增值税数据票怎么处理，出差酒店开的增值税发票怎么处理
来源：整理 编辑：税务知识 2022-12-26 22:42:48
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1，出差酒店开的增值税发票怎么处理
如果是增值税一般纳税人企业安排的与生产经营办公有关的出差，住宿取得增值税专用发票，回来报销时，可以凭增值税专用发票上注明的增值税额抵扣进项税额。
2，电子税务局申报增值税显示票表对比成功那是不是代表申报的
电子税务局申报增值税显示票表对比成功，是表示申报的数据关系没有问题。《增值税纳税申报比对管理操作规程（试行）》比对内容包括表表比对、票表比对和表税比对。表表比对是指申报表表内、表间逻辑关系比对。票表比对是指各类发票、凭证、备案资格等信息与申报表进行比对。表税比对是指纳税人当期申报的应纳税款与当期的实际入库税款进行比对。
3，收到增值税发票之后怎么办一步一步该怎么处理
增值税专用发票拿到后月底一次性认证，普通发票就不要认证，月底做财务账就行了。收到销售方增值税专用发票后下一步，一是开入库单入库，二是做发票认证或者勾选，三是做会计凭证，四是在增值税纳税申报表中申报。
4，作废了以认证的增值税发票该如何处理
已经认证后的进项税发票，税局数据库系统中有了该发票的数据。如果你作废了，三个月内没有抵扣税局回发现，会找你的！你应该给对方单位开具《进货退出及索取折让证明单》，对方开给你红字发票冲抵你作废的发票！！你是说作废了一张给对方已经认证的发票吗？你在下月月初报税时让大厅已正常发票进行补录报税，再正常抄IC卡即可。或让对方去大厅取消认证记录。如果都不行，那就只能等发票传协查系统，等待处罚!购买虚 开的增值税发 票 本身是违法犯罪行为 开票方又作废了 那么购买方需要到税局坦白交代情况 补交税款认证了又作废？或者作废了还能认证？建议和该交易其他凭证一起保存吧，会计档案本身就有个法定保存期限的。
5，买卖双方交易约定开出的增值税发票是如何进行的以及用处是什么
由卖方可给买方，若买方不是自己用的，可用于抵扣增值税额eg.买方收到一张11700总额的增值税发票，发票上会列明：金额10000，税额1700。拿着这张发票90天内至税务局认证成功后，税额部分1700就可以用于抵扣了。当你将东西卖出时，也会开出相应发票，产生一定的税款，认证成功后的1700就可用于抵扣该部分税额，超出1700的部分缴纳增值税。但如果你收到的增值税发票上开具的东西是自用的，就不可以抵扣了，发票金额全部计入相应成本视乎票种和金额大小。
1. 如果销货方是开具增值税普通法票，且金额不大（如万元以下），买卖双方无需签署合同。
2. 如果销售方是开具增值税专用法票，或者是金额较大的增值税普通法票，就需要买卖双方签订合同，合同的原件（部分情况下是复印件）要与法票一起钉入会计凭证，以说明该笔交易的具体内容和证明该笔业务的真实性。没有合同的话，就会有被税局怀疑为虚开虚抵的可能性，可能会被要求转出该笔交易的进项税额，或调增企业所得税的应纳税所得额，甚至是巨额的罚款，很严重的。
6，增值税滞留票怎么处理
增值税滞留票就是以前因某些原因超过90天没去认证,如果是电力滞留票的话,就会涉及补税的危险,应及时与税务局交涉,同时做好,完善账务处理.注意不要过期，分批认证、做账就行如果用于福利不能抵扣的需要认证，但是可以不抵扣全额入账，再填申报表附表2是填在期末已认证但为抵扣栏所谓“滞留票”就是销售方开具了发票，开票系统已经做抄税处理，而且已经将这部分收入申报纳税，但是却没有购货方的认证信息。 处理如下： 提税时： 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 缴税时： 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 1、购货方购入的货物属于固定资产，因此没有认证并抵扣，而是全额计入固定资产，因此没有认证信息； 2、由于没有在180天的认证期认证，造成无法认证并抵扣，只有全额计入原材料或库存商品，因此没有认证信息； 3、购货方现金支付货款，货物没有入账，体外循环，以达到偷税的目的，我想你企业可能就是这种情况，因此税务机关要求你将这部分货物补交增值税。如果确实是这种情况，税务机关只补缴了增值税未补缴企业所得税（可能是地税负责所得税吧）和罚款应该是从清处理了。
7，拿到增值税专用发票和增值税普通发票在财务上如何处理要到国税登
1.如果你是增值税一般纳税人，可以抵扣增值税发票上面注明的进项税，拿到专用发票就要到税务认证，普通发票不可以认证抵扣。2.如果你是增值税小规模纳税人，不管你拿到专用发票还是普通发票都不需要送到税务认证，因为你不能抵扣进项税。3.如果你不是缴纳增值税的纳税人，你是服务行业的，也不需要到税务认证，也是因为不能抵扣进项税。收到发票要做账，如果是增值税发票：借：原材料（或相应科目） 应交税金-应缴增值税-进项税额 贷：应付账款（或现金或银行存款）如果是普通发票：直接做进原材料或相应科目就行了（比如对应的费用）月末之前将收到的增值税发票到税务认证（如果有发票认证机可以自己认证），如果月末没有认证本月不得做进账。普通发票月末不用认证。如果是增值税发票：借：库存商品等 应交税费-应缴增值税-进项税额 贷：现金或银行存款如果是普通发票：进项税计入成本你好！收到发票要做账，如果是增值税发票：借：原材料（或相应科目） 应交税金-应缴增值税-进项税额 贷：应付账款（或现金或银行存款）如果是普通发票：直接做进原材料或相应科目就行了（比如对应的费用）月末之前将收到的增值税发票到税务认证（如果有发票认证机可以自己认证），如果月末没有认证本月不得做进账。普通发票月末不用认证。如有疑问，请追问。
8，每个月开完增值税发票后怎样记账
开具增值税发票的账务处理 借：应收（或预收）账款/现金/银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项税额） 这个分录的借方具体用哪个科目这要根据你做账的需要来定，一般企业都会挂应收或预收账款，因为这样建立了客户的往来账，以后查账方便。 销项税额和进项税额的关系简单的说就是，当月销项-当月进项=当月应交纳的增值税。销项税额是你当月销售货物或提供应税劳务所产生的应交增值税；进项税额是你购入货物或接受应税劳务支付的增值税。 出纳的主要职责是管理好企业的现金和银行存款，每天要根据现金和银行存款的收支情况登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，月底根据银行对账单做银行调节表。每个企业对出纳的工作要求有所不同，但这是出纳最基本的工作，有些大单位出纳还要做现金和银行存款的收支凭证。具体工作例如：收现金，员工日常的费用报销，要会填写支票以及进账单，拿着支票到银行进账，有些单位还有银行汇票的，出纳也要懂银行汇票的背书及解汇的手续等等。出纳还要保存好你收到的所有的原始单据，因为会计都要根据你所传递的这些单据做账说起来有些琐碎了，但是做好了出纳也为以后做个好会计打下了基础！1. 没有规定限制每个月作废票的数量是多少;2. 如果当月开票当月作废直接自己在开票系统里面“作废”里面找到需要作废的票据，进行操作就行了。3. 如果增值税专用票据次月发现问题再作废的话，就需要在开票系统里面打印“红字发票申请单”到国税机关申请开具红字发票，国税机关给你出具了“红字发票通知单”过后你就可以回去开红字发票了。具体可以去主管国税机关办税服务厅详细咨询。
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