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1，企业所得税季度申报表的填写方法

你对“本期金额”的填报理解是正确的季度申报时按累计利润预缴所得税1-9月份利润=27714-4444元-25347.51=-2104.51 还是亏损 不缴企业所得税 全年利润=30000-2104.51 =27895.49 预缴所得税=27895.49 *25%=6973.87

企业所得税季度申报表的填写方法

2，一般纳税人企业所得税季报需要填什么数据怎样报

季报：增值税申报表及附表、企业所得税季度申报表、资产负债表、利润表。 根据你财务报表上的数据填写

一般纳税人企业所得税季报需要填什么数据怎样报

3，季度企业所得税纳税申报表填错了怎么办

是按季度预交税款！年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交问题不大，退出即可。扣款界面，恐怕提交了！申报若已经点【确定】后，一会显示成功：咋办？？既然算错了，下季度申报可以多少追加成本，若仍多缴了，办法一：办理申请国库退税手续但相当麻烦，须在11月底前申请办理（国库12月25日不再退本年度税款）；办法二：留待来年申报抵扣（自己看该表倒数第几行有一行，已经预交税款项，申报时将多缴款录入后，就抵扣了。

季度企业所得税纳税申报表填错了怎么办

4，企业所得税月季度预缴纳税申报表怎么填写

既然是企业的收入，一般也要填的；营业收入栏＝主营业务收入+营业外收入其他就按实填写就可以。希望能帮助到你！
表中第3行的“营业成本”是不包括期间费用，本期金额”是填一个季度（3个月）的总额累计金额”是填本年累计的本季度有利润，填写的也是当年累计亏损额 ，可以弥补当年，企业所得税月（季）度预缴纳税申报表和年报不一样的，年报可弥补5年。

5，深圳一般纳税人个税季度申报怎么填写

法律分析：税款所属期：填写纳税人取得经营所得应纳个人所得税款的所属期间，应填写具体的起止年月日；纳税人姓名：填写自然人纳税人姓名；纳税人识别号：有中国公民身份号码的，填写中华人民共和国居民身份证上载明的“公民身份号码”，没有中国公民身份号码的，填写税务机关赋予的纳税人识别号等。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第十一条 居民个人取得综合所得，按年计算个人所得税；有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款；需要办理汇算清缴的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时应当按照规定予以扣除，不得拒绝。非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次代扣代缴税款，不办理汇算清缴。

6，企业所得税季度报表怎么填

申报表你肯定是见过的，只是不知道填什么数据吧。比如你要申报第二季度的纳税申报表，那么你只要拿6月的利润表-3月的利润表，把相减后的数值填到第二季度纳税申报表就可以了，应纳所得税额是根据你的利润自动算出来
如果是2002年以前注册的企业，企业所得税在地税缴纳。2002年—2008年成立的企业，企业所得税在国税缴纳。2009年以后成立的企业，企业所得税随主税缴纳，增值税纳税人，企业所得税在国税缴纳，营业税纳税人，企业所得税在地税缴纳。

7，企业所得税怎么申报

企业所得税的申报方式　　企业所得税申报缴纳有两种方式，一种是在线进行申报缴纳，也就是网上申报；另外一种则是到当地税务部门大厅进行申报缴纳，也就是上门申报。　　选择上门申报方式的，企业所得税属地税局征管的纳税人，其办理地点为企业所得税主管税务机关的办税服务窗口；企业所得税属国税局征管的纳税人，其办理地点为各区（分）局办税服务厅。　　选择网上申报方式的，可在任意地点通过国税或地税的网上办税服务厅进行申报。　　企业所得税的申报时间　　（一）季度预缴申报　　在每个季度（或月度）终了后15日内，企业应到企业所得税主管税务机关办理企业纳税申报手续。如果纳税期限的最后一日是法定休假日则以休假日的次日为限期的最后一日；如果在期限内有连续3日以上法定休假日的则按休假日天数顺延）。　　（二）年度汇算清缴申报　　实行查账征收或核定征收的企业所得税纳税人，依照税收法律法规等相关规定确定的申报内容，在年度终了之日起5个月内或自实际经营终止之日起60日内，向税务机关申报年度企业所得税并办理汇算清缴，结清应缴应退的税款。　　免税收入企业所得税申报表的填写　　免税收入企业所得税申报表的填写：需要把免税收入填写在季度所得税申报表的免税收入栏次相应金额，把免税收入填写在免税收入栏次，这样才可以避免缴纳免税收入对应的企业所得税金额，因为免税收入是免征企业所得税的。　　企业所得税的年度申报流程　　具体流程如下：　　1、纳税人填报年度申报表及其系列附表；　　2、系统审核各张表格的表内关系；　　3、系统审核各张报表的表间关系；　　4、系统通过审核生成申报表，提交即完成年度申报。　　公司报税需要准备的资料　　1、公司员工身份证复印件（填报个人所得税）；　　2、每月收入发票记账联；　　3、每月成本发票客户联；　　4、每月银行对账单；　　5、每月费用支出凭证（包括已粘贴好，计算无误的审批单及原始凭证，例如租金、电话费、车票、餐票等发票）；　　6、每月员工工资单；　　7、每月社保扣款单；　　8、每月银行扣税单；　　9、有关银行的收付款凭证（例如对账单、支票头、电汇单等）；　　10、其他应进行账务处理的资料；　　11、本年度的会计凭证、明细账、会计报表（新转过来的公司需提供）；　　12、截止记账时期的科目余额表（新转过来的公司需提供）；　　13、一般纳税人还应提供当年度所有增值税报税申报表（新转过来的公司需提供）；　　14、报税电子证书报税密码和光盘（新转过来的公司需提供）（如果是新成立的公司需要带着国、地税副本及公章去当地地税局办理光盘）；　　15、国税和地税两个报税密码（新转过来的公司需提供）。

8，所得税季报表的填法

必须相等！！！营业收入就是你单位的所有收入，包括主营和其他业务收入。营业成本就是你的支出项，包括税金等若是负的，就填0这表很简单，你可以先不填，到税务大厅问一下就行，不一定问税务人员，问其他报表的会计就行，这样也比税务人员态度好，毕竟会计人员素质相对高些！！是吗？
表中公式不可修改收入和成本就是你帐上的数利润为负的话，应纳税所得额填0就好了
很高兴为你解答，你公司第三季度企业所得税报表 1.营业收入本期金额为0 2.营业成本本期金额为三季度的成本费用，包括三个月的管理费用总和。 3.利润总额本期金额=营业收入-营业成本+营业外收支净额。 4.累计金额为本季度加前两个季度申报的合计，通常自动产生，不需人工录入。

9，企业所得税季度申报表怎么填写

填报季度所得税申报表有利润就必须要交，即应交企业所得税=利润总额*适用税率。于次年的1-5月份进行年度汇算清缴，多还小补。
根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类) 》填报说明规定：1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入填报。2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本填报。3、第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。此申报表第2、3、4行没有关联的勾稽关系，只是按照会计制度规定“主营业务收入”、“主营业务成本”和“实际利润额”填报。而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入。因此，第3行“营业成本”=主营业务成本，而不是主营业务成本+期间费用。
营业收入，营业成本，利润总额，按一个季度里面三个月的合计填写，全都没有钩稽关系，都是按三个月份的合 计算自己填写，其余的数系统会自己计算跳出来的，都是年度清算的。能说我昨天刚填完么……按你这样说的话，那营业收入就是你算出来的收入，营业成本不包含费用，就是主营业务成本和其他业务成本两个科目的合计数，然后利润总额，你填三个月的损益表净利润合计数。

10，季度所得税报表如何填写

依据损益表填： 1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的收入填报。 2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的成本（费用）填报。 3、第4行“利润总额”：填报会计制度核算的利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出的预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。 4、第5行“税率”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应纳所得税额。经济特区企业按照国税发[2007]39号文规定的税率填写。 5、第6行“应纳所得税额”：填报计算出的当期应纳所得税额。第6行＝第4行×第5行，且第6行≥0。 6、第7行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。 第7行≤第6行。 7、第8行“实际已预缴的所得税额”：填报累计已预缴的企业所得税税额，“本期金额”列不填。 8、第9行“应补（退）所得税额”：填报按照税法规定计算的本次应补(退)预缴所得税额。第9行=第6行-第7行-第8行，且第9行＜0时，填0， “本期金额”列不填。 9、第11行“上一纳税年度应纳税所得额”:填报上一纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的境外所得。 10、第12行“本月（季）应纳所得税所得额”：填报纳税人依据上一纳税年度申报的应纳税所得额计算的当期应纳税所得额。 按季预缴企业：第12行=第11行×1/4 按月预缴企业：第12行=第11行×1/12 11、第13行“税率”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应纳所得税额。经济特区企业按照国税发[2007]39号文规定的税率填写。 12、第14行“本月（季）应纳所得税额”：填报计算的本月（季）应纳所得税额。第14行=第12行×第13行 13、第16行“本月（季）确定预缴的所得税额”：填报依据税务机关认定的应纳税所得额计算出的本月（季）应缴纳所得税额。 14、第18行“总机构应分摊的所得税额”：填报汇总纳税总机构以本表第一部分（第1－16行）本月或本季预缴所得税额为基数，按总机构应分摊的预缴比例计算出的本期预缴所得税额。

11，如何填写季度企业所得税申报表

行次 项目 本期金额 累计金额1 一、据实预缴 2 营业收入 20000 200003 营业成本 10000 100004 利润总额 10000 -900005 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 2500 0注：所得税按累计栏缴的，所以1季度不用缴所得税。
本期金额填写你要申报的那个季度的数据（现在是第三季度就填写7-9月的合计数据） 累计金额是本年1月至当月的数据。（现在是第三季度就填写1-9月的合计数据）你的一季度的所得税报表： 行次 项目 本期金额 累计金额1 一、据实预缴 2 营业收入 20000 200003 营业成本 10000 100004 利润总额 10000 100005 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 2500
累计金额就是你的全年合计数，你第一季度的时候，累计金额就是本期金额是非居民企业申报表吧，居民企业现在只有累计数了
本年利润亏损当然如实填写，是多少亏损利润总额就是多少亏损，最后的所得税填零，利润是负数就不用再乘所得税率啦，所得税率那一栏按照税率多少填多少，最后的所得税额就是零，不会是负数的，税务局不会倒欠你所得税的，亏损的利润经过税务局审查通过后可以留抵后5个年度内的利润盈利，也就是说从今年开始5年内如果企业有利润，可以冲抵去年的亏损，这一块就不用交企业所得税啦。当然抵完剩下的利润盈利还是要按照规定交所得税的。
根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类) 》填报说明规定：1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入填报。2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本填报。3、第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。此申报表第2、3、4行没有关联的勾稽关系，只是按照会计制度规定“主营业务收入”、“主营业务成本”和“实际利润额”填报。而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入。因此，第3行“营业成本”=主营业务成本，而不是主营业务成本+期间费用。

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