1，如何申报抵扣已按规定代扣代缴的境外服务增值税

申报抵扣已按规定代扣代缴的境外服务增值税——境外服务国内又不需缴增值税也不抵扣的。
以上海税务系统为例：在税务软件里点击增值税，在填写增值税明细业务的位置有代扣代缴项目，把代扣代缴金额在销售收入中扣除，填入代扣代缴栏目

如何申报抵扣已按规定代扣代缴的境外服务增值税

2，增值税纳税申报流程

小规模增值税申报流程 00:00 / 01:1870% 快捷键说明 空格: 播放 / 暂停Esc: 退出全屏 ↑: 音量提高10% ↓: 音量降低10% →: 单次快进5秒 ←: 单次快退5秒按住此处可拖拽 不再出现 可在播放器设置中重新打开小窗播放快捷键说明

增值税纳税申报流程

3，代扣代缴增值税如何申报抵扣

根据财税（2013）106号规定，接受境外单位或者个人提供的应税服务，从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收缴款凭证可作为增值税扣税凭证。 纳税人凭税收缴款凭证抵扣进项税额的，应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对帐单或者发票。资料不全的，其进项税额不得从销项税额中抵扣。

代扣代缴增值税如何申报抵扣

4，使用个税代扣代缴系统如何进行网上申报

一、一般代扣代缴个人所得税，步骤为：1、进入网上申报系统后，选择左边菜单“代扣代缴个人所得税”选项；2、点击上面的“新增行”按钮，填写相关数据；3、点击“计算”后，点击“申报”。4、如果有税申报，点击左边菜单“缴纳税款”选项，缴纳税款。二、个人所得税明细申报，步骤为：1、在个人所得税代扣代缴系统中生成明细文件；2、进入网上申报系统后，选择左边菜单“代扣代缴个人所得税”选项；3、点击“明细申报”申报；4、下载反馈文件，导入个人所得税代扣代缴系统中；5、如果有税申报，点击左边菜单“缴纳税款”选项，缴纳税款；
个税申报是用携税宝的软件要钱的，要先找税友软件的人买

5，增值税怎么申报

增值税申报需要一定的手续，包括以下步骤，查看税务登记信息，增值税是每个月申报还是每个季度申报；收到增值税专票抵扣联后，及时在认证系统中认证每月初用税控盘抄税，上报开票信息；通过网上申报系统申报；申报完成后扣税；申报完成后用税控盘进行清卡，防止税控盘被锁；《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条 纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。第二十六条 纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。

6，小规模纳税人营改增前代扣代缴营业税有留抵数这个数在纳税申报

小规模纳税人，在申报增值税时不用填写营业税，只申报3%的增值税。如果你是营改增户，你的应税服务项目也要改交3%的增值税。这个营改增的项目是在增值税申报表上申报。增值税申报的销售额是不含税的。不属于营改增的项目还要交地税局5%的营业税，营业税是在地税网上申报，营业额是含税的。
1、营业税的纳税人是指在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。企业租赁或承包给他人经营的以承租人或承包人为营业税的纳税人。比如：理发、餐饮、娱乐、广告等以提供劳务为主的服务行业都是营业税的纳税人。2、营业税是价内税，增值税是价外税，但小规模纳税人没有进项税的抵扣，所以都用普通法票

7，如何申报增值税步骤

法律分析：一、凡增值税一般纳税人（以下简称纳税人）均按本办法进行纳税申报；二、纳税人进行纳税申报必须实行电子信息采集。使用防伪税控系统开具增值税专用发票的纳税人必须在抄报税成功后，方可进行纳税申报；三、纳税申报资料。（一）必报资料1.《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及其《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》2.使用防伪税控系统的纳税人，必须报送记录当期纳税信息的IC卡（明细数据备份在软盘上的纳税人，还须报送备份数据软盘）、《增值税专用发票存根联明细表》及《增值税专用发票抵扣联明细表》3.《资产负债表》和《损益表》4.《成品油购销存情况明细表》（发生成品油零售业务的纳税人填报）5.主管税务机关规定的其他必报资料。纳税申报实行电子信息采集的纳税人，除向主管税务机关报送上述必报资料的电子数据外，还需报送纸介的《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》。（二）备查资料1.已开具的增值税专用发票和普通发票存根联；2.符合抵扣条件并且在本期申报抵扣的增值税专用发票抵扣联；3.海关进口货物完税凭证、运输发票、购进农产品普通发票及购进废旧物资普通发票的复印件；4.收购凭证的存根联或报查联；5.代扣代缴税款凭证存根联；6.主管税务机关规定的其他备查资料。备查资料是否需要在当期报送，由各省级国家税务局确定。法律依据：《中华人民共和国增值税暂行条例》 第一条 在中华人民共和国境内销售货物或者加工、修理修配劳务（以下简称劳务），销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。

8，代缴的增值税怎么处理

怎么会存在代缴增值税的问题，你可能是代开的发票吧。这在税法上是不允许的。如果你代开的发票就不说，而是在你公司帐上反映出来，购销来就可以了，并且这个税是你公司发生的业务交的税。绝对不能别的公司的业务，有你公司来开发票的。如果他真的需要代开的话，应该到税务局里，代开才行。
无法统计商户销售额,也就无法申报纳税了.依据没有咋申报。一定要各商户每月报一个销售额给你记账，你也可以给他们一个营业定额，据此交一些管理费税收等。 问题补充：不能这样操作，税法不允许的。增值税是价外税，不能进入费用与成本。财务上唯一的操作就是：借：销售收入 应交税金—应交增值税 贷：应收款项账上不能反映代收或代缴的，如果由商场缴纳增值税，你还有一个企业所得税的问题无法解决。

9，请问大家纳税申报的流程是怎样的先谢谢了

纳税申报流程1、增值税、消费税申报纳税人应在次月1日到10日内自行或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口办 理纳税申报，申报里须持下列资料：（1）纳税申报表；（2）财务会议报表及说明资料；增值税一般纳税人还需提供：增值税申请抵扣凭证，发票领、用、存月报表，增值税销项税额和进项 税额明细表，国税机关要求申报的其他资料。 2、营业税申报金融业营业税纳税人在季度终了后十日内办理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日内办 理纳税申报，申报须持下列资料：（1）营业税申报表；（2）财务会议报表及说明资料；（3）其他要求申报的资料。 3、企业所得税纳税申报企业所得税纳税人应当在月份或季度终了十五日内申报预缴，年度终了四十五日内进行年度申报（汇 总纳税成员企业和单位在季度终了十五日内或年度终了四十五日内向所在地税务机关报送申报表）， 年度终了四个月汇算清缴。申报时必须持下列资料：A、季度预缴（1）所得税申报表；（2）财务会计报表及说明资料。B、年度汇缴（1）所得税申报表；（2）所得税申报表附表；（3）财务会计报表及说明资料；（4）其他资料。 4、专用缴款书开具出口货物纳税人开具出口货物专用缴款书时，应提供下列资料：（1）《出口货物专用纳税申请表》；（2）销售货物开具的增值税专用发票；（3）出口销货合同或提供劳务的合同协议；（4）购货单位出口的货物资格证明；（5）购货单位税务登记证副本（复印件）（6）购销双方营业执照复印件；（7）企业提供的产品名称目录表。 5、逾期申报应纳税款的处罚纳税人未按规定的期限办理纳税申报，或扣缴义务人未按规定的期限报送代扣代缴、代收代缴报告 表的，国税机关除责令限期改正外，并可处以一定数额的罚金。

10，增值税纳税申报表附列资料表二相关项目如何填列

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根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2013年第32号）附件2《〈增值税纳税申报表（一般纳税人适用）〉及其附列资料填写说明》规定：四、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明（一）税款所属时间、纳税人名称的填写同主表。（二）第1至12栏一、申报抵扣的进项税额：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。1.第1栏（一）认证相符的税控增值税专用发票：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和税控机动车销售统一发票的情况。该栏应等于第2栏本期认证相符且本期申报抵扣与第3栏前期认证相符且本期申报抵扣数据之和。2.第2栏其中：本期认证相符且本期申报抵扣：反映本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和税控机动车销售统一发票的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。3.第3栏前期认证相符且本期申报抵扣：反映前期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和税控机动车销售统一发票的情况。辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的税控增值税专用发票填写本栏。本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。4.第4栏（二）其他扣税凭证：反映本期申报抵扣的除税控增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收缴款凭证和运输费用结算单据。该栏应等于第5至8栏之和。5.第5栏海关进口增值税专用缴款书：反映本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书的情况。按规定执行海关进口增值税专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口增值税专用缴款书填写本栏。6.第6栏农产品收购发票或者销售发票：反映本期申报抵扣的农产品收购发票和农产品销售普通发票的情况。执行农产品增值税进项税额核定扣除办法的，填写当期允许抵扣的农产品增值税进项税额，不填写份数、金额。7.第7栏代扣代缴税收缴款凭证：填写本期按规定准予抵扣的中华人民共和国税收缴款凭证上注明的增值税额。8.第8栏运输费用结算单据：反映按规定本期可以申报抵扣的交通运输费用结算单据的情况。9.第11栏（三）外贸企业进项税额抵扣证明：填写本期申报抵扣的税务机关出口退税部门开具的《出口货物转内销证明》列明允许抵扣的进项税额。10.第12栏当期申报抵扣进项税额合计：反映本期申报抵扣进项税额的合计数。按表中所列公式计算填写。（三）第13至23栏二、进项税额转出额各栏：分别反映纳税人已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额明细情况。1.第13栏本期进项税额转出额：反映已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额合计数。按表中所列公式计算填写。2.第14栏免税项目用：反映用于免征增值税项目，按规定应在本期转出的进项税额。3.第15栏非应税项目、集体福利、个人消费用：反映用于非增值税应税项目、集体福利或者个人消费，按规定应在本期转出的进项税额。4.第16栏非正常损失：反映纳税人发生非正常损失，按规定应在本期转出的进项税额。5.第17栏简易计税方法征税项目用：反映用于按简易计税方法征税项目，按规定应在本期转出的进项税额。营业税改征增值税的纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，当期应由总机构汇总的进项税额也填入本栏。6.第18栏免抵退税办法不得抵扣的进项税额：反映按照免、抵、退税办法的规定，由于征税税率与退税税率存在税率差，在本期应转出的进项税额。7.第19栏纳税检查调减进项税额：反映税务、财政、审计部门检查后而调减的进项税额。8.第20栏红字专用发票通知单注明的进项税额：填写主管税务机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》、《开具红字货物运输业增值税专用发票通知单》等注明的在本期应转出的进项税额。9.第21栏上期留抵税额抵减欠税：填写本期经税务机关同意，使用上期留抵税额抵减欠税的数额。10.第22栏上期留抵税额退税：填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。11.第23栏其他应作进项税额转出的情形：反映除上述进项税额转出情形外，其他应在本期转出的进项税额。（四）第24至34栏三、待抵扣进项税额各栏：分别反映纳税人已经取得，但按税法规定不符合抵扣条件，暂不予在本期申报抵扣的进项税额情况及按税法规定不允许抵扣的进项税额情况。1.第24至28栏均包括防伪税控增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和税控机动车销售统一发票的情况。2.第25栏期初已认证相符但未申报抵扣：反映前期认证相符，但按照税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，结存至本期的税控增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写认证相符但未收到稽核比对结果的税控增值税专用发票期初情况。3.第26栏本期认证相符且本期未申报抵扣：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的税控增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的税控增值税专用发票情况。4.第27栏期末已认证相符但未申报抵扣：反映截至本期期末，按照税法规定仍暂不予抵扣及不允许抵扣且已认证相符的税控增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写截至本期期末已认证相符但未收到稽核比对结果的税控增值税专用发票期末情况。5.第28栏其中：按照税法规定不允许抵扣：反映截至本期期末已认证相符但未申报抵扣的税控增值税专用发票中，按照税法规定不允许抵扣的税控增值税专用发票情况。6.第29栏（二）其他扣税凭证：反映截至本期期末仍未申报抵扣的除税控增值税专用发票之外的其他扣税凭证情况。具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票、代扣代缴税收缴款凭证和运输费用结算单据。该栏应等于第30至33栏之和。7.第30栏海关进口增值税专用缴款书：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书情况，包括纳税人未收到稽核比对结果的海关进口增值税专用缴款书情况。8.第31栏农产品收购发票或者销售发票：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的农产品收购发票和农产品销售普通发票情况。9.第32栏代扣代缴税收缴款凭证：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的代扣代缴税收缴款凭证情况。10.第33栏运输费用结算单据：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的运输费用结算单据情况。（五）第35至36栏四、其他各栏1.第35栏本期认证相符的税控增值税专用发票：反映本期认证相符的防伪税控增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和税控机动车销售统一发票的情况。2.第36栏代扣代缴税额：填写纳税人根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十八条扣缴的应税劳务增值税额与根据营业税改征增值税有关政策规定扣缴的应税服务增值税额之和。

11，增值税一般纳税人网上申报流程

1、进入深圳国税申报系统网上客户端，输入密码进入。2、进入和点击所要申报的税种，选择增值税。开始采集发票，首先采集进项发票，可以自己录入也可以导入3、可以自己录入也可以导入，这样就采集好了进项发票，然后同样的方法采集销项发票。然后看下有没有需要进项税额转出的，如果有需要转出没有就不用采集。4、填写完11张报表后，就可以点击申报报表了，直接发送就可以了5、选择无纸化申报，这样就不用再去税务局了6、申报完后，要点击获取反馈才算全部结束7、这样便完成了增值税一般纳税人网上申报流程。
增值税一般纳税人网上申报流程: （1）每月1号抄税。进入金税系统，点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”，系统弹出请选择抄税期对话框，选本期资料，确定。系统自动将本期税额抄写到税控IC卡上，并提示“发票抄税处理成功”，点确定。（2）抄完税后打印销项报表，点“报税处理/抄报税管理/发票资料查询打印”系统弹出“发票资料查询打印对话框”，选择发票种类，选择月份，所属税期，打印本月发生的发票汇总表及明细清单。（3）远程报税。读取金税卡报税状态，打开“远程报税”点“报税状态”，系统提示，金税卡状态读取成功，可进行远程报税，点确定，再点“远程报税”系统提示“正在准备报税数据向税务局提交”，请稍候，如果操作成功，系统将提示提交成功，请稍后查询报税结果！点确定。稍等会点“报税结果”，点确定。系统弹出：报税结果查询窗口，右上角有错误号，271D为正常，此状态表明上传数据成功，尚未进行一窗式比对，点关闭即可。（4）进入网上纳税申报系统，填写申报表一般纳税人至少填6张表（“资产负债表”，“损益表”，“固定资产进项税额抵扣情况表”，“销项税（表一）”，“进项税（表二）”，“增值税纳税申报表”）。检查报表无误，上传报表，系统提示“正在准备报税数据向税务局提交”，请稍候，如果操作成功，系统将提示提交成功，如果纳税人已开通银税联网三方协议，此时系统会提示是否扣款。请注意，现在不要点扣款，先进金税系统，点“报税结果”系统弹出“报税结果查询”窗口，右上角有个错误号：0000表示比对成功，（如错误号仍为271D，就得在金税系统内重新报税；如一窗式比对不成功的状态下点了扣款，将无法自动扣款，等报完税后上办税服务大厅或银行进行缴款，现在进入网上纳税申报系统点扣款，系统会显示扣款成功。（5）清卡。进入开票系统，打开远程抄报税，点报税状态，系统弹出”报税结果查询”窗口，右上角有个错误号：0000一窗式比对成功。进入远程抄报，点“清卡操作按钮”，系统弹出“清卡操作成功，点确定。
有点多，慢慢看，你也在百度搜索“增值税申报流程” 一. 增值税专用发票的领购,-------企业发生销售业务-------在税控系统中开具增值税专用发票(销项)或开具普通发票. 的操作 每月初2号前进行抄税----在开票系统中打印相关发票清单报表----进行报税 ) 1) 平时开具增值税销项发票包括有以下几类 ü 正数发票 ü 负数发票 ü 带有发票清单的发票 ü 带有销售折扣的发票 . 2) 领购发票读入开票系统 3) 当月发票的作废. 4) 数据的备份 等 二. 本月如购进原材料,取得增值税发票.(进项) ,将进项发票录入---中每月20号至月末前一天进行增值税进项发票的网上认证工作. 具体流程: 增值税发票(进项)在中的录入----导出-----网上认证-----下载认证结果----导入纳税申报系统-----有错的查询修改----再导出----网上认证----认证通知书下载----认证结果查询---直至认证全部ok p8+h 三. 增值税专用发票的核销(注:增值税专用发票使用时间为二个月),到期没有用完,要去税局核销. 核销要带以下资料去: 一、普通发票缴销需提供以下资料： 1、已领购的发票，包括未使用的空白发票_ 2、《普通发票核销明细表》 3、发票统一领购簿 二、专用发票核销需提供以下资料： 1、已领购的发票，包括未使用的空白发票 2、发票统一领购簿 3、税控ic卡 四. 月初,一般2号之前进行抄税----报税---提供相关资料给税局 2}h 提供的资料如下: " 1、抄有申报所属月份销项发票信息的ic卡； 2、使用小容量ic卡的企业提供增值税专用发票销项数据软盘两张（使用大容量ic卡的企业不须报送）； 3、防伪税控开票系统生成的（具体来说，windows版开票子系统生成的是增值税专用发票汇总表和明细表，dos版开票子系统生成的是存根联明细表，若由于客观原因（例如系统故障或者被盗等）不能够从开票系统生成，可由企业根据实际开票情况、参照格式如实填报），开票日期从数据所属当月的一号至月终； 4、《电脑版增值税专用发票领用存月报表》（以下简称《领用存月报表》）； c 5、发票购领簿； 6、抄报税所属期月份开具的最后一张发票原件或复印件（以下称发票a）、抄报税所属期的下月开具的第一张发票原件或复印件（以下称发票b），若企业还没有开具发票，则取第一张空白发票原件或复印件； 7、对于作废的专用发票，要将全部联次一同提供； 8、由于故障维修导致发票数据丢失的，需提供维修服务单位出具的《防伪税控专用设备故障诊断意见书》，并携带发生数据丢失的发票原件； 9、若有空白核销的发票（切角作废），企业还应带空白发票的原件； ftp 10、若企业有主、分开票机的，每台开票机都需要提供上述资料（每台开票机的资料只是反映本机的开票数据情况，要在资料上注明主、分机号） < 注：相关表格请到就近税务机关的办税服务厅索取。所有复印件需加盖公章，并写明“此复印件与原件相符”字样。复印件资料统一使用a4纸规格。 - 五. 抄完税后就要准备进行网上纳税申报 j 将中增值税发票销项数据的导出---导入中 具体流程如下: 登陆一机多票开票子系统，点击“发票查询”按钮，如下图： #c:bx9 2、选择当前需要导入发票的对应月份，假如当前需要导入12月份的发票数据，则选择“本年12月份”，按下“确定”按钮， 3、按下“确定”按钮后出现当前月份对应发票的记录查询窗口： 请用户注意，上图“发票查询窗口”中对应发票字段的排列顺序是系统安装时的缺省排列，企业电子申报管理系统默认是以以上的字段排列规则进行发票数据的读取。 4.登陆企业电子申报管理系统，通过“销项发票管理中”中的“从界面读发票数据（一机多票）”菜单读取发票数据。 5、点击“读发票查询界面”，系统自动进入对发票数据的读取操作，并自动切换到发票查询界面 1: 用户这时可以看到发票查询界面中发票数据在进行连续的跳闪和刷新，请用户务必注意，数据读取过程中请不要操作键盘和鼠标，否则可能会影响到发票数据的正常读取。数据读取完毕，系统自动切换操作窗口。 6、这时点击“保存”按钮，系统自动对当前读取的发票记录进行校验和保存处理。请用户注意，如果在发票记录读取后出现“发票税目不正确”的提示，请用户在“系统税目初始化”中进行发票税目的修改和更新后再执行“读发票查询界面”的操作。 7、主要注意事项： : 1) 执行发票读入时”发票查询窗口”不能处于“最小化状态”。否则系统会提示“读取不到任何发票数据” 2) 为了保证发票数据采集的正确性，系统执行读取“发票查询界面”数据过程中请用户不要操作键盘和鼠标。 3) 如果用户在发票读取过程中出现如“ 应该设置购方名称栏目显示”的错误提示，原因可能是“发票查询界面”中发票字段的显示排列缺少对应的必读字段，用户必须修改并保证发票查询界面中至少有下面9个字段的内容（与排列顺没有关系）。注意，用户设置好对应的字段内容后记得按下“格式”按钮，保存当前设置。 4) 9个必读的字段内容分别是：发票种类、类别代码、发票号码、购方税号、开票日期、合计金额、税率、合计税额、作废标志 5) 必读字段的设置操作： 首先在发票查询窗口点击左上角的黄色小按钮（红色小圆圈），图示如下： 点击后出现如下的对话框，用户这时可以通过“项目选择”框的内容对必读字段进行选择。 通过“项目选择”框中的 “ ” 和 “ ”对字段进行汰选。确保“结果项目”中显示的字段内容至少有如下9项必读字段：发票种类、类别代码、发票号码、购方税号、开票日期、合计金额、税率、合计税额、作废标志。 图示如下： 设置好字段的显示内容后请点击菜单栏目上的“格式”按钮，保存当前设置。如下图 v; 六. 将开票系统中的销项导入开票系后,就可以在中做纳税申报表及相关的几个附表和资产负债表及利润表----生成申报文件存入u盘---在国税局网站上传申报文件,进行网上纳税申报-----跟踪纳税申报结果------网上申报成功后于月初10号前打印申报报表----到国税局提交纸质申报资料.工业企业增值税纳税申报程序2011年 笑望采纳，谢谢！
“增值税纳税申报表及附表（适用于一般纳税人）” 表一（FB011本期销售情况明细）：商业零售（实际销售金额）； 销项税额（实际销项税额）； 出口免税货物及劳务（出口美金*汇率、填入第四列的未开具发票） 注：依据为本月开票清单表二（FB012本期进项税额明细）： 本期认证赠票抵扣联，份数及金额、税额； 海关进口增值税专用缴款书，份数、金额及税额 （如有海关税就能抵扣的，另外做一份海关完税） 免税货物用，填写退税额 税单信息：添加附件并导入。总表（SB001一般增值税申报表），根据表一及表二的数据自动生成。 注： 数据检查公式：上期留抵税额 + 本期抵扣税额 （认证结果清单属内贸税额） — 当月开票实际销项税额 （开票清单中的销项数） = 期末留抵税额
缴纳增值税、消费税的纳税人，以一个月为一期纳税的，于期满后十五日内申报，以一天、三天、五天、十天、十五天为一期纳税的，自期满之日起五日内预缴税款，于次月一日起十五日内申报并结算上月应纳税款。纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料：1、 财务会计报表及其说明材料；2、与纳税有关的合同、协议书及凭证；3、税控装置的电子报税资料；4、外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证；5、境内或者境外公证机构出具的有关证明文件；6、纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括：税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额、应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等；7、扣缴义务人办理代扣代缴、代收代缴税款报告时，应当如实填写代扣代缴、代收代缴税款报告表，并报送代扣代缴、代收代缴税款的合法凭证以及税务机关规定的其他有关证件、资料；8、税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。扩展资料：纳税申报方式：纳税人或是扣缴义务人，可采取不同的方式来进行申请以及上报，可以采用邮寄或是数据电文的方式来进行办理相应的纳税申报管理。通过报送或是代扣代缴，或是代收代缴等不同的方式来进行税款的上报工作。除此以外，中国还实行定期定额进行缴纳税款的方式进行纳税，对于纳税的方式来说分别可以采用简易申报、简并征期等不同的方式来进行纳税申报的工作。在实际的工作当中大多选择上门申报的方式来进行税款的申报，纳税人或是扣缴人可以在纳税申报期间内到主管部门的办理大厅进行办理纳税申报工作。除了这种上门申报的工作以外，还可以采取邮寄的方式进行申报工作，纳税人在邮局办理相应的纳税申报工作，可以使用纳税的专用卖报信封，通过邮局的收据为凭证进行税款的申报依据，以寄出的时间以及实际申报的日期为基础进行上报。参考资料来源：搜狗百科——纳税申报

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