金税盘30怎么使用，我是小规模纳税人用金税盘开票怎么开50万就开不了
来源：整理 编辑：税务知识 2024-04-13 12:25:09
1，我是小规模纳税人用金税盘开票怎么开50万就开不了
要交，小规模纳税人不抵扣进项税，直接按照发票缴纳增值税
2，新购进的金税卡还需要怎么设置啊我就是修改了一下公司地址和
30号拿进项税票去认证就行，不用拿IC卡。下个月1-15号抄报税，前提是你已经网上申报表后，带上已开发票明细，IC卡，税务局才给你清卡了，慢慢来，刚开始都这样，先认证票去吧。有不清楚的再问，非征期就是说明，现在不是税务规定的抄税时间，要不然就是你抄税的时候操作日期那里有问题吗，还有你再检查一下联网是否正常，如果都没有发现问题，那么你就给税控机的服务商打电话问一下就好了，一般不会有什么大的问题，办税厅也是可以抄税的。就是需要亲自跑一趟税务局而已。
3，关于金税卡的问题
你又点了一次抄税处理就把6月1日到6月3日的税抄了，要到税局大厅先把卡上的资料清一次，才能再超6月份的税。不过在打印抄税资料的时候一定要选全月的，不要单选第二次抄税的先去税务局做零申报，回来后在重新抄税，报税就可以了这没关系,现在国税抄税可以随时抄的,你抄过税后报税时打出一张5月的报税资料报给税务局就可,不影响6月的.
打叉叉说明你还没到税务局去.等你报过5月的税后,就可开本月的发票了.
4，所购的金税盘和报税盘如何全额抵扣
所购的金税盘和报税盘共计720元。 一、会计处理有两种方法： 1、借：管理费用 720 贷：银行存款 720 借：应交税费-应交增值税-抵减税款 720 贷：营业外收入（政府补助） 720 2、借：管理费用 720 贷：银行存款 720 借：应交税费-应交增值税-抵减税款 720 贷：管理费用 720 二、纳税申报（财税[2012]15号 ） 1、增值税纳税人2011年12月1日以后缴纳的技术维护费(不含补缴的2011年11月30日以前的技术维护费)，可凭技术维护服务单位开具的技术维护费发票，在增值税应纳税额中全额抵减，不足抵减的可结转下期继续抵减。技术维护费按照价格主管部门核定的标准执行。 2、增值税一般纳税人支付的二项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 3、纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报： 增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。 小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时，按本期减 征额实际填写；当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。发票不要认证，直接到专管员那里备案，就可以在申报的时候填写抵减项进行应纳税额抵减。也有的地方是要先认证进项，再结转出来，不同地方操作不太一样，具体可以咨询专管员。我们需要准备的材料分别是：电脑、金税盘。1、首先使用数字证书，输入账号密码，或者直接插入锁。登录“网上税务局”系统。2、点开“功能菜单”，点击“增值税纳税申报表（一般纳税人适用）”。3、在“增值税纳税申报表（一般纳税人适用）”，先“提取数据”，之后在“税款计算”栏的第23行“本月数”填写您的金税盘的金额，“本年累计”会自动生成。4、然后点击“功能菜单”增值税项目下“增值税减免税申报明细表”。5、在“增值税减免税申报明细表”的“减税性质代码及名称”栏选择“0001129914”，在“减免项目”下“本期发生额”、“本期应抵扣税额”、“本期实际抵扣税额”列填写与“增值税申报表”第23行相同的金额。6、将本期应填报的其他报表全部填写完成后，点击 “功能菜单”—“申报、实时扣款”--“网上申报”。7、增值税申报成功，税控盘金额也抵扣完毕。
5，税控主机里面的金税卡怎么安装
跟一般的网卡一样，插入主机插槽就行了，不过老的金税卡要有专门的大的插槽的，不是所有的电脑都有的，最好是税控主机，那是一定留着的。这年头，金税卡就分PCI和ISA接口的。ISA是好几年前的产品了。现在发行的都是PCI的。一般来说，什么组装机器都是可以安装的。当然了，如果主板是SIS芯片的，好像兼容性有点问题，不过一般很少出现的就是。
安装方法很简单的，你要是不懂电脑，可以找个懂电脑的来安装：
1：直接把金税卡插在主板上面
2：电脑启动后，会提示找到新的设备，把金税卡的驱动安装上去，就可。
3：安装防伪税控6.1的应用程序。 机号输入0 税号就是你们公司的国税识别号了。
4：设置管理员帐号，进去设置你们公司的营业地址 银行帐号什么的。可以自己去熟悉一下那软件。批准一般纳税人之后或辅导期一般纳税人时就需要安装金税卡开票。培训前交款，培训后拿到金税卡、IC卡、读卡器在税务做发行（把你单位信息写进卡里）就可以了。与当地的航天金税卡公司联系，或者是你所在税务局负责收费的金税公司的专人联系。
以下是金税卡的办理流程：如果你单位为增值税一般纳税人，且已准予使用增值税专用发票，那么，你单位可以至分局办税大厅行政许可受理窗口提出“防伪税控开票最大限额的行政许可”，填写以下表格：
1、《税务行政许可申请表》
2、《防伪税控企业认定登记表》
3、《防伪税控企业最高开票限额情况说明表》
同时提供以下资料：
1、营业执照副本、税务登记证副本复印件（企业必须加盖公章，说明与原件一致）
2、上年度及申请日上月的财务会计报表（非新办企业需要）
3、增值税专用发票购领记录卡复印件（非新办企业需要）
★ 特别提醒：
1、 申请后，还应当接受税务机关的调查后方可准予最大开票限额申请；经调查，调查人员出具《防伪税控企业申请开票系统最高限额实地核查表》、《苏州市防伪税控企业最大开票限额核查意见报告书》。
2、 根据税务行政许可审批权限，新办工业企业最大开票限额为十万元，商业企业为一万元。
3、 你单位可以选择开票方式为一机一卡(自开票)、一机多卡(共享开票)。
办理流程：
1、 企业提出申请；
2、 分局受理申请并经过调查出具意见；
3、 企业携带上述资料、公章、法人章到航天公司购买金税卡、IC卡；
4、 到张家港市国税局税政科做两卡发行（南环路30号国税大楼2楼西23号柜台）。
5、 两卡安装，一机一卡回航天公司安装，一机多卡直接把两卡交代开票机构。
6、 税政科返回一联盖有税政科公章的《防伪税控企业最高开票限额情况说明表》交给分局。
一机一卡：是指由企业自行购置设备，自行开票，另外：
1、 需指定专人通过专职培训、持证上岗
2、 购买开票专用设备：金税卡、金税IC卡
3、 购买开票通用设备：开票用计算机一套、针式打印机
一机多卡：是指进入增值税防伪税控主机共享服务系统，由税务代理机构为纳税人提供开票服务，另外：
1、 不需指定专人通过专职培训、持证上岗
2、 购买开票专用设备：金税卡、金税IC卡
3、 不需购买开票通用设备：开票用计算机一套、针式打印机。
6，一般纳税人金税卡怎么买
如果是新办的户，就要问你的国税局专管员，具体需要如何办，都要带什么手续。一楼说的是有道理的。但地方不一样，要的手续也不一样。
如果是补办金税卡，也要找你的国税局专管员，由他们告诉你，如何补办。
找国税局专管你公司户的税务员，是必经之路。问他还会省很多时间。你要购金税卡，你已经有了一般纳税人资格了，税局出调查报告，带上公司资料到金税公司购买，他们会给你安装完毕的。1＼书面申请.2＼办理税务登记证用的资料.3＼国税局管理人员进行实在调查.4＼税务局局长办公会进行研究，批复，认定一般纳税人资格.6＼税务局填＜防伪系统使用通知书＞，到金税公司买＜两卡＞；7税务局防伪系统发行岗，发行两卡，8；企业到税务局购增值税专用发票，9.开票
在申请办理税务登记证时即可申请办一般纳税人资格.
税务局的办理时限是一个月.也就是说自申请办理之日起30日内税务必须做出同意办理或不同意办量的许可以下是张家港地区的办理流程,其他地方可以参考.
如果你单位为增值税一般纳税人，且已准予使用增值税专用发票，那么，你单位可以至分局办税大厅行政许可受理窗口提出“防伪税控开票最大限额的行政许可”，填写以下表格：
1、《税务行政许可申请表》
2、《防伪税控企业认定登记表》
3、《防伪税控企业最高开票限额情况说明表》
同时提供以下资料：
1、营业执照副本、税务登记证副本复印件（企业必须加盖公章，说明与原件一致）
2、上年度及申请日上月的财务会计报表（非新办企业需要）
3、增值税专用发票购领记录卡复印件（非新办企业需要）
★ 特别提醒：
1、 申请后，还应当接受税务机关的调查后方可准予最大开票限额申请；经调查，调查人员出具《防伪税控企业申请开票系统最高限额实地核查表》、《苏州市防伪税控企业最大开票限额核查意见报告书》。
2、 根据税务行政许可审批权限，新办工业企业最大开票限额为十万元，商业企业为一万元。
3、 你单位可以选择开票方式为一机一卡(自开票)、一机多卡(共享开票)。
办理流程：
1、 企业提出申请；
2、 分局受理申请并经过调查出具意见；
3、 企业携带上述资料、公章、法人章到航天公司购买金税卡、IC卡；
4、 到张家港市国税局税政科做两卡发行（南环路30号国税大楼2楼西23号柜台）。
5、 两卡安装，一机一卡回航天公司安装，一机多卡直接把两卡交代开票机构。
6、 税政科返回一联盖有税政科公章的《防伪税控企业最高开票限额情况说明表》交给分局。
一机一卡：
是指由企业自行购置设备，自行开票，另外：
1、 需指定专人通过专职培训、持证上岗
2、 购买开票专用设备：金税卡、金税IC卡
3、 购买开票通用设备：开票用计算机一套、针式打印机
一机多卡：
是指进入增值税防伪税控主机共享服务系统，由税务代理机构为纳税人提供开票服务，另外：
1、 不需指定专人通过专职培训、持证上岗
2、 购买开票专用设备：金税卡、金税IC卡
3、 不需购买开票通用设备：开票用计算机一套、针式打印机
一般纳税人批准后由税务局出具材料到航天信息公司购买,大概在1200元左右
7，金税宝可抵减免税吗
如果金税宝是属于财税[2012]15号文件中的税控器具“金税卡、IC卡、读卡器或金税盘和报税盘；货物运输业增值税专用发 票税控系统专用设备包括税控盘和报税盘；机动车销售统一发 票税控系统和公路、内河货物运输业发 票税控系统专用设备包括税控盘和传输盘”中的一种，那么就可以抵减应缴税额，否则是能抵减税款。1、航天金税服务费允许抵减增值税，无需在地税减免税申报表反映。 2、《城市维护建设税暂行条例》第三条规定，城市维护建设税，以纳税人实际缴纳的产品税，增值税，营业税税额为计税依据， 3、相关知识： 《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税〔2012〕15号）规定，自2011年12月1日起，增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。有关税收和会计处理主要如下。 购置设备应为初次购买 按照规定，可以抵扣的税控系统专用设备必须是2011年12月1日（含，下同）以后初次购买增值税税控系统专用设备（包括分开票机）支付的费用，可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票，在增值税应纳税额中全额抵减（抵减额为价税合计额），不足抵减的可结转下期继续抵减。增值税纳税人非初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用，由其自行负担，不得在增值税应纳税额中抵减。 抵减范围为增值税税控系统购置费和技术维护费 列入抵扣范围的包括两大项，即增值税税控系统和相关的技术维护费。增值税税控系统包括：增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专用发票税控系统、机动车销售统一发票税控系统和公路、内河货物运输业发票税控系统。增值税防伪税控系统的专用设备包括金税卡、ic卡、读卡器或金税盘和报税盘；货物运输业增值税专用发票税控系统专用设备包括税控盘和报税盘；机动车销售统一发票税控系统和公路、内河货物运输业发票税控系统专用设备包括税控盘和传输盘。增值税纳税人2011年12月1日以后缴纳的技术维护费（不含补缴的2011年11月30日以前的技术维护费），可凭技术维护服务单位开具的技术维护费发票，在增值税应纳税额中全额抵减，不足抵减的可结转下期继续抵减。技术维护费按价格主管部门核定标准执行。 文件同时规定，增值税一般纳税人支付的两项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。纳税人购买的增值税税控系统专用设备自购买之日起3年内因质量问题无法正常使用的，由专用设备供应商负责免费维修，无法维修的免费更换。 抵减金额归属为减征税额 上述两项抵减增值税的费用，不属于进项税额抵扣，而是作为增值税的减征税额。因此，纳税人在填写纳税申报表时，对当期可在增值税应纳税额中全额或部分抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报：增值税一般纳税人和小规模纳税人均应将抵减金额填入相应的《增值税纳税申报表》中的“应纳税额减征额”栏，本期应纳税额不足抵减减征额部分结转下期继续抵减。 递减税额会计上应作为收入处理 根据规定，由于上述两项抵减金额不作为进项税额，因此，允许抵减的两项费用不能作为“应交税费——应交增值税——进项税额”核算处理。考虑到属于增值税的减征税额，根据相关会计制度规定，虽不属于严格意义上的政府补助，但应作为企业取得的一项收入进行会计核算处理。 如企业购置专用设备5000元（含税价）时，借记“固定资产——税控设备”5000元，贷记“银行存款”5000元；抵减当期应缴纳的增值税时，借记“应交税费——应交增值税（减征或已交税额）”5000元，贷记“营业外收入”5000元。该项营业外收入根据企业所得税相关政策规定，视为财政性资金，按财税〔2008〕151号文件和财税〔2011〕70号文件规定处理。企业今后就该项固定资产按规定计提折旧时，也应按上述文件规定在企业所得税税前扣除。 如企业支付技术维护费2000元时，借记“管理费用”2000元，贷记“银行存款”2000元；抵减当期应缴纳的增值税额时，借记“应交税费——应交增值税（减征或已交税额）”2000元，贷记“营业外收入”2000元。该项营业外收入根据企业所得税相关政策规定，视为财政性资金，按财税〔2008〕151号文件和财税〔2011〕70号文件规定处理。企业实际发生的技术维护费，也应按上述文件规定在企业所得税税前扣除.
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