1，增值税发票过期未认证怎么作分录在申报表上怎么填

过期未认证的放在下期认证抵扣~~不需要入账~~~~· 申报表正常填写 没认证的不需要抵扣~~

增值税发票过期未认证怎么作分录在申报表上怎么填

2，发票未认证如何做账

未认证的发票！是不可以做抵扣的！！抵扣的部分可以做到其他应收款，带认证后，抵扣再算到费用里去！！

发票未认证如何做账

3，增值税发票过期了没有认证怎么做凭证

超过认证期没有认证的发票，连同价款、税金一并计入材料成本借：原材料贷：银行存款、应付账款等已经做分录入账的超过认证期没有认证的发票做进项税额转出处理借：原材料贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出）

增值税发票过期了没有认证怎么做凭证

4，发票认证系统上有一张专票快过期了也没认证而且我们公司也一

处理方案如下。这里事先提醒一点，不能不作处理，和去查询后打印，这都是不合规的行为。1.整体思路是，先认证发票，再去核实。先把这张发票认证的原因是，认证了以后有进一步操作的余地，根据核实情况选择继续抵扣或者做进项税转出都可以。但如果不认证，就只能浪费了这张发票能够正常抵扣的概率，而且，过期没有认证的发票，在税务局端属于滞留发票，是可能会面临税局的询问的。此外，核实情况才有根据去和上级请示汇报和下一步的财务处理。2.核实。问题中说，相关人员联系不上。还请确认是不是本单位和对方单位两边都联系不上。如果确认，再去前台或者放快递的地方找有没有收件了但未拆封和传递的发票，这是彻底确认没有收到票的操作。再查账和凭证。除了财务账，也包括业务部门和开票方的对接记录或者表格。查账的目的在于判断这张发票是否属于额外多开的发票。比如每一笔业务往来都有对应的发票并且认证了，系统上未认证的发票就是额外多开的了。对贵公司没有造成损失。和上级汇报做进项税转出也更加合理，避免相关处罚。如确认是某笔业务的发票，没收到发票，也请尽量去联系开票方，双方划分丢失责任后去税务局走挂失流程，用发票的记账联加盖税务局的章做记账凭证，避免进项税损失。
将近一年都没有收到发票，那么，首先你要赶紧清理一下你公司的挂账或资金支付方面财务事项，有没有存在未结算或挂账未销账的情形，其次再召集公司业务员，各自对应的业务是否均已结清，未结清事项立即进行核实，从而判断该发票是否与你公司经营存在联系。将近一年都没有收到发票，那么，首先你要赶紧清理一下你公司的挂账或资金支付方面财务事项，有没有存在未结算或挂账未销账的情形，其次再召集公司业务员，各自对应的业务是否均已结清，未结清事项立即进行核实，从而判断该发票是否与你公司经营存在联系。
你可以到“国家税务总局全国增值税发票查验平台”上查这张发票，然后打印下来做账。输入发票代码、发票号码等信息即可
根据总局【2016】47号公告的规定（开具红字发票的最新文件）：　　一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：　　(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》，详见附件)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。　　购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。　　销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。该文件出台后， 【2014】73号 第四条“红字发票开具”条款同时废止。主要变化在于【2016】47号公告不再要求开具红字发票的前提条件是其对应的蓝字专用发票已认证或未超过认证期限。
发票基本上都是和资金货物流一致的，既然到发票快过期了没认证才发现一方面说明你们内部管理有问题另一方面可能是外部的原因和公司存在什么关系尚不清楚，所以首先从内部找原因追溯到发票开具时间前后看有没有相同的资金变动，核对近一年往来账，再核对一下近一年的库存变动。内部如果没有问题再查发票的来源必要时可以通过税务局工作人员的协助解决，这张票不管最终怎么处理你的发票认证系统里必须清理。

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