企业所得税汇算表怎么更正申报，急急急求大神指点所得税汇算清缴有一张表填错了但是已经申
来源：整理 编辑：税务知识 2024-11-12 02:12:53
1，急急急求大神指点所得税汇算清缴有一张表填错了但是已经申
答：如果没有缴税，可以作废申报，重新申报，如果缴税了。那么把正确的拿去税务大厅更正申报。
2，电子报表的错误怎样在年度汇算清缴的时候修正
可以拿公司的国地税副本还有公章，以及申报的序列号直接到国税局大厅去修改。或者，你也可以在第四季的财务报表填对就好了申报不是撤销的问题，而是在纳税期限内可以补充申报，每个地方的补充申报方式都不一定一样，建议咨询下主管税务机关的征收大厅
3，企业所得税年度纳税申报表的调整项怎么调整
新企业所得税税法规定的“业务招62616964757a686964616fe78988e69d8331333330346536待费支出按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的0.5%” 税法是指发生额不超过当年销售收入的0.5%，但两个条件都要考虑。 举例说明对业务招待费如何扣除的理解： 1、假设销售收入为20000万元，如果当年的业务招待费为80万元， 20000×5‰＝100，80×60%＝48，100>48，则在税前扣除48万元。 2、如果当年的业务招待费为200万元： 20000×5‰＝100，200×60%＝120，100<120，则只能在税前扣除100万元。 管理费用： 办公用品、交通费用据实列支，没有税前扣除标准。 会计准则对管理费规定可以据实列支。 税法则对列入管理费用一些项目得税前列支作了限定： 1、超过国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为职工缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等基本社会保险费和住房公积金，不得税前扣除。 2、企业为投资者或者职工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，超过国务院财政、税务主管部门规定的范围和标准以外的不得税前扣除。 3、企业为投资者或者职工支付的商业保险费，不得扣除。 4、企业发生的职工福利费支出，超过工资薪金总额14%的部分，不得税前扣除。 5、企业拨缴的工会经费，超过工资薪金总额2%的部分，不得税前扣除。 6、企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。 7、企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。根椐你的叙述，你们公司应该是小规模纳税人，所得税的申报方式在公司成立初期申请为定率征收，征收比率为收入的5%，(不含税销售收入*5%=应纳税所得额。)这和你公司的费用及净利润无关，只和销售收入有关，只要有收入，就要交所得税。所得税额按应纳税所得额*累进税率计算。你的所得税已经交了，由于征收所得税的方式为定率征收，故根椐规定是不可能退回的，税局让你调账，其意思是让你做所得税的所度申报表，不存在调账问题。只有采用查账征收所得税的企业才有调账的可能性。就是一个调整增加还是减少的项目。由原来没有做进去的要增加符合国家政策的可以减少
4，季度企业所得税纳税申报表填错了怎么办
这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。按季度预交税款，年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交退出即可。企业所得税季报预缴纳税申报表填写错误的处理方法有：1、在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报；2、过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。扩展资料：从税务管理部门的角度来说，必须要建立比较健全的纳税人自行申报管理制度，这个自行申报的管理制度是由税务机关或是主管部门进行批准。对于纳税人或是扣缴义务人来说，可以采取不同的方式来进行申请以及上报，大多可以采用邮寄或是数据电文的方式来进行办理相应的纳税申报管理。通过报送或是代扣代缴，或是代收代缴等不同的方式来进行税款的上报工作。除此以外，中国还实行定期定额进行缴纳税款的方式进行纳税，对于纳税的方式来说分别可以采用简易申报、简并征期等不同的方式来进行纳税申报的工作。参考资料来源：搜狗百科-纳税申报已经申报 扣款了 仍可以申报更正 申报更正初始化 生成申报初始化文件 保存到桌面 返回智慧财税 选择企业初始化 更正申报初始化 导入前面那个文件 然后重新申报录入即可。 没有扣款的 直接撤销了 重新填写即可是按季度预交税款！年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交问题不大，退出即可。扣款界面，恐怕提交了！申报若已经点【确定】后，一会显示成功：咋办？？既然算错了，下季度申报可以多少追加成本，若仍多缴了，办法一：办理申请国库退税手续但相当麻烦，须在11月底前申请办理（国库12月25日不再退本年度税款）；办法二：留待来年申报抵扣（自己看该表倒数第几行有一行，已经预交税款项，申报时将多缴款录入后，就抵扣了。收入 500成本 -300=200其他利润 +100-50-10+13+20-8=315（利润总额）企业所得税季度纳税申报表填 收入 500 成本 300 利润 315 税率 25% 税额 78.75优惠 5% 15.75已经缴纳 0.00应缴所得税 63元mkhiggmbyt7621227867是填成零申报了k吧？如果是申报前就直接修改；如果是申报后，就去税务大f厅l找大e厅k人g员修改你这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。
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