国税怎么开红字发票，对方红字发票已开已经报送国税附表二里面没有接受到怎么办
来源：整理 编辑：税务知识 2023-09-01 23:20:40
1，开具红字发票怎么开
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2，对方红字发票已开已经报送国税附表二里面没有接受到怎么办
跨月的发票开错，或当月的发票认证后发现开错需要开具红字信息表后，再开具红字负数票红字增值说专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开信息填写无误后打印、什么情况下申请红字发票信息表? ]只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形，且不符合发票作废条件，或部分退回及销售折，才可开具红字发票，目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统发票无须开具红字信息表，在开票系统中可直接开具字发票，只有增值税专用发票需要开具红字信息表，成品油红字发票由单独的模块进行填开，今天只讲解了增值税专用发票的红字信息表的填开内容。
3，怎么开红字发票
开具红字专票步骤：（普票直接填写对应的正数发票）普通发票：点击上方“负数发票”—“增值税普通发票负数填开”—填入对应的正数发票号即可。1、首先打开开票软件，点击上方“红字发票”—“增值税专票发票红字信息表填开”，根据实际情况选择“购买方申请”或“销售方申请”。[图片]2、点击“下一步”，如果发票信息在本地数据库内，软件会自动读取票面信息，点击“确定”。[图片]3、填写联系电话和申请理由，确认无误后，先点击“保存”，保存成功后，点击“上传”，上传成功后点击“退出”。[图片]4、然后点击“红字发票”—“增值税专票发票红字信息表审核下载”，下载已审核过的红字信息表。[图片]5、下载成功后点击“负数发票”—“增值税专票发票负数填开”—“确定”。[图片]6、点击“导入开具”导入已下载的信息表，（购买方的地址栏和开户行栏需要手动输入，备注栏的内容也不显示），所有信息都核对无误后，点击“开具并打印打印”即可。[图片]7、温馨提示如下。[图片]
4，开红字发票流程操作
开红字发票流程操作1.首先进入增值税发票系统,在菜单栏找到赤字发票申请,点击第一个申请销售人员,然后下一步,填写红色发票资料,印刷申请书(一式两联)盖财务专用印鉴...2.导出电子信息,国税网站-在线申请-发票管理类-赤字发票申请表,报告。方法二:3.进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,...4.将申请书(一式两连)带到税务厅审查,取回发票通知书。1、销售人员向买者提供购买者开红字发票流程操作1.首先进入增值税发票系统,在菜单栏找到赤字发票申请,点击第一个申请销售人员,然后下一步,填写红色发票资料,印刷申请书(一式两联)盖财务专用印鉴...2.导出电子信息,国税网站-在线申请-发票管理类-赤字发票申请表,报告。方法二:3.进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,...4.将申请书(一式两连)带到税务厅审查,取回发票通知书。1、销售人员向买者提供购买者
5，红字专票如何开具
(1)专用发票已交付购买方的，购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》)。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”，以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的，购买方不列入进项税额，不作进项税额转出，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。(2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。(3)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。(4)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。(5)已使用增值税税控系统的一般纳税人，在纳入升级版之前暂可继续使用《开具红字增值税专用发票申请单》。根据《关于修订的通知》(国税发[2006]156号)第十八条和《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)第三条，购买方取得销售方开具的红字增值税专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。红字专用发票暂不报送税务机关认证。
6，红字发票怎么开
当开票当月作废发票的时候，可以直接将发票作废即可，当跨月以后，就只能给开具红字发票进行负数冲平。 增值税 专票由于有抵扣有效期限，当发票需要作废时一定尽早进行冲销，在开票系统中操作如下： 如果在多台电脑上使用开票税盘，为了保证信息的准确性，先同步税盘发票信息。发票管理——发票修复——增值税专票/普票分别修复。请注意修复选择的时间区间稍微大一点。 在“发票管理”——“红字发票管理”——"增值税专票红字信息填开"中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方，录入发票信息查找到发票，并有信息提示是否可冲红。 系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息，一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传，“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。 在“发票管理”——“红字发票管理”——"增值税专票红字信息下载"界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。 在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中，上方导航栏“负数”——“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整，打印发票。 如果是普票需要红冲则比较简单了，直接在“发票管理”——“发票填开”——“增值税普票填开”中，上方导航栏“负数”——“手工开具”，录入原发票信息，然后开具红票即可。 法律依据 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。
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