1，销项负数发票应如何做凭证

借：应付帐款 借：库存商品（红字） 借：应交税金——应交增值税——进项税额（红字）

销项负数发票应如何做凭证

2，销售方开具的销项负数发票怎么做账

负数为红字发票，要么是商业折让，要么是销售退货，所以直接红字冲账。借： 应收账款（红字）应交税额—应交增值税（销项税额抵减）贷：主营业务收入（红字）
销售方开具销项负数发票，做账的时候，只要将原先的正数凭证，做一个相反的负数凭证就可以了。

销售方开具的销项负数发票怎么做账

3，请问销项负数发票要怎么记帐

8月开出的发票同样做账 Dr：应收账款/银行存款/库存现金 1170 Cr：主营业务收入 1000 应交税费-应交增值税-销项税额 170 11月开出的负数发票 Dr：应收账款/银行存款/库存现金 - 1170 Cr：主营业务收入 -1000 应交税费-应交增值税-销项税额 -170
按照你销售的时候那样记，但是用红字，把退回的发票和负数发票还有税务局盖章的那个东东都附在后面
如果只有退票（负数发票），用红字做和正常的销售一样的记账凭证即可

请问销项负数发票要怎么记帐

4，购买放收到销项负数发票怎样做账

和你申请的红字申请单一起做进项转出。
如果是当月开具的那么就直接作废重新开张正确的就只需要将正确的入账就好了，如果是跨月了，需要开红字发票的话，你会重新再开一张正确的和那张红字发票的金额一致的吧？如果是的话那么当月也不用操作呀！如果说是退货等原因，开红字发票后不再开一张相同金额的话，那么需要在系统做一条相反的分录，冲减收入！ 会计分录为： 根据退回货款入库单及负数发票做： 借：应收账款----某单位（红字） 贷： 主营业务收入（红字） 应交增值税--应交增值税销项（红字

5，红字发票怎样入帐

一般的，开完红字发票后紧接着要开一张蓝字发票，所以一红一蓝不用记账。如果只开具红字发票不开蓝字发票时，借：应收账款（负数）贷：营业收入（负数）应交税费-增值税-销项税额（负数）
1、如果是销售方，根据红字发票入账，会计分录： 借：银行存款等（红字） 贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 同时 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字） 2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录： 借：库存商品（或原材料）（红字） 借：应交税金--增值税（进项税额）（红字） 贷：银行存款等（红字）

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