红冲发票怎么申报，红字发票如何报税

1，红字发票如何报税

红蓝对抵了，以本期收入无关。税在4月份已经交了。

如果一红一蓝金额一样，已经平了，不用冲减。

红字发票如何报税

2，跨月红冲发票如何申报退税

摘要 1.一般纳税人国税每月都要申报纳税，不像小规模纳税人可以一个季度一次申报纳税;每月的1-15号是申报纳税的时间，申报上月税金;申报纳税最好是开通税库银，这样就不用缴纳现金，之间网上扣缴税款。一般纳税人每月主要申报：增值税、企业所得税预缴。2.增值税申报：抄税：一般纳税人每月报税之前首先要抄税，抄税很简单，电脑上插入IC卡，进入【防伪开票】系统，找到【抄税】点击就可以了。3.计算税额：增值税应纳税额=销项税额-进项税额。销项税额就是我们开具的增值税票据税额金额总和，进项税就是我们收到的增值税票据税额总和!进项税票据一定要进行当月认证，未认证的票据是不能够抵税的。4.填写申报表：增值税纳税申报表一般都是在网上申报了之后打印3份出来，交到税务大厅。增值税网上申报之间在百度一下搜索【四川(省份名称)国税网上申报系统】，输入纳税人税号和密码登陆进入申报就可以了，很简单的。5.企业所得税预缴：企业所得税预缴每月都要预缴，分我查账征收和核定征收两种方式，具体缴纳方式根据税务机关确定。企业所得税预缴也是在网上申报了之后交纸质资料到大厅就可以了。6.如果实在不清楚相关流程的话，可以咨询公司的税务专管员或者税务大厅工作人员。咨询记录 · 回答于2021-10-13 跨月红冲发票如何申报退税您好你好我9月开的发票对方拒收今天发票冲红发票跨月不用退税，直接对时间有问题的发票进行红冲，然后再开具正确发票。怎么申报税呢主要是那个发票没错，是对方不要 1.一般纳税人国税每月都要申报纳税，不像小规模纳税人可以一个季度一次申报纳税;每月的1-15号是申报纳税的时间，申报上月税金;申报纳税最好是开通税库银，这样就不用缴纳现金，之间网上扣缴税款。一般纳税人每月主要申报：增值税、企业所得税预缴。2.增值税申报：抄税：一般纳税人每月报税之前首先要抄税，抄税很简单，电脑上插入IC卡，进入【防伪开票】系统，找到【抄税】点击就可以了。3.计算税额：增值税应纳税额=销项税额-进项税额。销项税额就是我们开具的增值税票据税额金额总和，进项税就是我们收到的增值税票据税额总和!进项税票据一定要进行当月认证，未认证的票据是不能够抵税的。4.填写申报表：增值税纳税申报表一般都是在网上申报了之后打印3份出来，交到税务大厅。增值税网上申报之间在百度一下搜索【四川(省份名称)国税网上申报系统】，输入纳税人税号和密码登陆进入申报就可以了，很简单的。5.企业所得税预缴：企业所得税预缴每月都要预缴，分我查账征收和核定征收两种方式，具体缴纳方式根据税务机关确定。企业所得税预缴也是在网上申报了之后交纸质资料到大厅就可以了。6.如果实在不清楚相关流程的话，可以咨询公司的税务专管员或者税务大厅工作人员。您看一下感谢您的提问，祝您生活愉快！

跨月红冲发票如何申报退税

3，开具红冲发票未开具对应的蓝字发票怎么申报

从你问题中分析你是一般纳税人(因为填写附表一)。所以你的问题答案来了:就是将这个金额负数填在地3行开具普通FA票的相关税率栏次的金额及税额(注意数字也是负数哦)。

开具红冲发票未开具对应的蓝字发票怎么申报

4，增值税的销售红字发票怎么填申报表

附表一中填写的是合计数，如果只有红票，填写负数。

红字发票销售方填报增值税申报表附表销售明细表时，把红字发票销售收入按负数填上去就行了，主表自动生成的销售收入金额是已经冲销了红字发票部分。

5，现在是一般纳税人红冲小规模纳税人发票怎么申报增值税

首先考虑现在的一般纳税人是否可以红冲原来的小规模纳税人的发票问题。小规模纳税人升级为一般纳税人，税号应该改变，金税盘也要做相应的税号修改、重新发行才能使用。用新税号冲老税号所开具的增值税发票，开票系统找不到已经开出的发票，不会允许开具红字发票的。所以，这事儿办不成，更不要考虑申报问题了。

您好,会计学堂宋老师为您解答您好！这个月不用交税，多出的部分，可以留底下月。欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问

6，红字发票咋申请

退回的发票三联、发票被退回的退票证明（对方财务章）红字发票申请单、还有营业执照、税务登记证等等都带着吧，各个区的税务局要求不一样的。

我办理时，税务局所要得材料开局红字发票开具发票的下一个月办理，不用购货方开具证明，如隔一月办理必须开具拒收证明。 1销货方写申请书，说明开局原因，盖公章。 2税务登记政副本复印件 3经办人身份证复印件 4发票抵扣联购货方记账联复印件及原件 5当场填《开具增值税专用发票申请单》《开具红字发票通知单》盖财务章

增值税（普通发票和专用发票）跨月不能作废只能开具负数发票冲回．专用发票开具负数发票要去税务所向专管员提出开具增值税专用负数发票的申请，并且取得同意开具负数发票的通知才能开．而普通发票开具负数发票不需要向税务所提出申请在电脑开票系统中直接开具就行了。

带上财务章和开红字证明还有发票复印件就可以了

申请红字发票要带上同意退货证明，还有你的营业执照副本复印件，申请书，红字发票是比较麻烦的，基本税务局不愿意这样的，以后还是尽量在当月发现，直接作废就可以了

7，本月开红字发票怎么报税

用红字做分录,冲减上月的正数发票.第一笔根据红字发票借：应收账款等科目 [红字]贷：主营业务收入 [红字]应交税费-应交增值税(销项税额)[红字]第二笔根据重新开具的正确的蓝字发票借：应收账款等科目贷：主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)一红一蓝正好冲销了。扩展资料红字发票的进项税额转出报税处理：我国增值税实行进项税额抵扣制度，但企业购进的货物发生非正常损失(非经营性损失)，以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等)，其抵扣的进项税额应通过"应交税费--应交增值税(进项税额转出)"科目转入有关科目，不予以抵扣。符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软件注明作废。(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未记账;(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。参考资料来源：搜狗百科-开具红字发票

若你是开票方，那么你不用进行什么操作，开了红字，税额会自动减少。

您好,会计学堂李老师为您解答红字发票，在报税时候冲减红字金额欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问

本月开红字的就冲减当期销售收入，你按申报的不同税率进行填列，然后如果有重新开票给客户那部份就按正确税率去填

8，新版的增值税红字发票及申报

第一种：当月开具增值税发票有误。　　可以在系统中按“发票作废”处理，一旦过月就只能能够开具红字发票。　　第二种：过月才发现发票开具有误。　　一、属于销售方开票有误而购买方拒收（当时给购买方），销售单位应当在增值税专用发票认证期内（180天），向销售方单位主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写购买方拒收的具体原因，同时填写对应的蓝字增值税专用发票的信息，并提供有购买方出具的写明拒收理由、错误具体事项以及正确内容的书面材料。经主管税务机关审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销售单位据此可以开具红字增值税专用发票了。　　二、属于销售方开票有误等原因尚未将增值税专用发票交付给购买方，销售单位应当在增值税专用发票认证期内（180天），向销售方单位主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填开具错误的具体原因，同时填写对应的蓝字增值税专用发票的信息，并向销售单位主管税务机关提供有写明增值税专用发票开具错误的具体理由、错误具体事项以及正确内容的书面材料。经主管税务机关审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销售单位据此可以开具红字增值税专用发票了。　　第三种、购买方到主管税务机关申请《开具红字增值税专用发票申请单》时：　　一、购买方已经“认证相符”，并且已经抵扣了增值税，需要到主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，不需要填写对应的蓝字增值税专用发票信息，经主管税务机关审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，据此所列的增值税税额，从购买方的当期进项税额中转出。　　购买方取得红字专用发票后，连同留存的《开具红字增值税专用发票通知单》一起作为记账凭证。　　二、增值税专用发票为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，在向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》时，需要填写相对应的蓝字增值税专用发票的信息，经主管税务机关审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，此时作为购买方由于增值税专用发票在系统中未认证过，所以购买方不需要进行进项税转出。　　三、发票联和抵扣联均无法认证。　　在向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》时，需要在申请单上填写具体原因，以及相对应的蓝字增值税专用发票的信息，经主管税务机关审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，此时作为购买方由于增值税专用发票在系统中未认证过，所以购买方不需要进行进项税转出。

企业要报税务机关进行审核。 2006年底，国家税务总局对《增值税专用发票使用规定》进行了修订，对开具红字专用发票作出了新规定，并从2007年1月1日起执行。　　新规定取消了《进货退出或索取折让证明单》。如果一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，纳税人应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，纳税人凭此开具红字发票并做相关账务处理。　　值得提醒的是，在开具红字增值税发票前应全面了解国家税务总局修订后的相关规定，免得走弯路。

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