企业所得税申报怎么更正，请问我的企业所得税报错了 但是已经过了征收期了 有税款 我现在该怎
来源：整理 编辑：税务知识 2024-10-01 19:51:30
1，请问我的企业所得税报错了 但是已经过了征收期了 有税款 我现在该怎
所得税汇算清缴填错了，虽然已经申报了，但是再重新申报就没事了。因为《所得税汇算清缴管理办法》第10条有明文规定：第十条 纳税人在汇算清缴期内发现当年所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理所得税年度纳税申报。
2，我想知道如果企业所得税计算错误而且已经申报给税局机关了怎
没事，税务局收的税款会改正过来。只是你自己的帐面上要修改。等拿到扣税单时你看看就知道。误交的税款多吗？如果不多抵顶以后的税款吧，因为申请退税要经过一定的审批程序。如果误交的税款较大可以申请退税。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第七十八条规定：纳税人发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到纳税人退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。计算一下，利润表的累计数 - 申报的累计数 =本期应该申报的本期数。 供参考。。 关键是所得税汇算清缴时不要报错就好，季度数据只是预缴数，有点小错不是很严重。。
3，我司交营业税不交增值税但企业所得税申报确在国税申报了现
税务局一般以国税为主，如果 你营业范围内有国税又有地税，而国税的业务不开展，你可以先去国税那里办理国税业务停止开展的手续，然后再去地税办理企业所得税申报手续，这样你以后可以每季度在地税进行所得税的申报和缴纳。对于一笔收入，增值税与营业税不同时交纳，也就是说，只交纳一种。但是，缴纳增值税以后，必须按照增值税的比例缴纳城建税等地税附加，具体税率按照当地地税划分的区域性质核定。在你办理了营业执照以后，办理的税务登记，应该经过了国税、地税，对此你可以到地税查问一下，现在两家税务共同使用一个税号。地税管理范围：城建税、教育费附加、地方教育附加、地方性质的基金、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、车船使用税等，虽然税目挺多，但税额都不大。至于在哪个税务开发票，这要看你的经营对象是什么，两家税务有分工，该在国税办理的，你想到地税办理，地税也不给办，反之亦然。
4，季度企业所得税纳税申报表填错了怎么办
这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。按季度预交税款，年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交退出即可。企业所得税季报预缴纳税申报表填写错误的处理方法有：1、在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报；2、过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。扩展资料：从税务管理部门的角度来说，必须要建立比较健全的纳税人自行申报管理制度，这个自行申报的管理制度是由税务机关或是主管部门进行批准。对于纳税人或是扣缴义务人来说，可以采取不同的方式来进行申请以及上报，大多可以采用邮寄或是数据电文的方式来进行办理相应的纳税申报管理。通过报送或是代扣代缴，或是代收代缴等不同的方式来进行税款的上报工作。除此以外，中国还实行定期定额进行缴纳税款的方式进行纳税，对于纳税的方式来说分别可以采用简易申报、简并征期等不同的方式来进行纳税申报的工作。参考资料来源：搜狗百科-纳税申报已经申报 扣款了 仍可以申报更正 申报更正初始化 生成申报初始化文件 保存到桌面 返回智慧财税 选择企业初始化 更正申报初始化 导入前面那个文件 然后重新申报录入即可。 没有扣款的 直接撤销了 重新填写即可是按季度预交税款！年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交问题不大，退出即可。扣款界面，恐怕提交了！申报若已经点【确定】后，一会显示成功：咋办？？既然算错了，下季度申报可以多少追加成本，若仍多缴了，办法一：办理申请国库退税手续但相当麻烦，须在11月底前申请办理（国库12月25日不再退本年度税款）；办法二：留待来年申报抵扣（自己看该表倒数第几行有一行，已经预交税款项，申报时将多缴款录入后，就抵扣了。收入 500成本 -300=200其他利润 +100-50-10+13+20-8=315（利润总额）企业所得税季度纳税申报表填 收入 500 成本 300 利润 315 税率 25% 税额 78.75优惠 5% 15.75已经缴纳 0.00应缴所得税 63元mkhiggmbyt7621227867是填成零申报了k吧？如果是申报前就直接修改；如果是申报后，就去税务大f厅l找大e厅k人g员修改你这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。
5，企业所得税年度申报错误如何处理
企业所得税年度申报错误，需要再重新申报。根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第10条有明文规定： 纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。如果纳税人因不可抗力，不能在汇算清缴期内办理企业所得税年度纳税申报或备齐企业所得税年度纳税申报资料的，应按照税收征管法及其实施细则的规定，申请办理延期纳税申报。扩展资料：第十一条 纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。第十二条 纳税人因有特殊困难，不能在汇算清缴期内补缴企业所得税款的，应按照税收征管法及其实施细则的有关规定，办理申请延期缴纳税款手续。第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人，由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构，按照上述规定，在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报，进行汇算清缴。参考资料来源：搜狗百科-企业所得税汇算清缴管理办法年度申报时间截止到5月31日，如果在这时间内申报错误可以重新申报正确的数据。在年度企业所得税汇算表中已报的税款如数填写，利润按正确的填写，得出的结果是应退税款。是退税还是抵下一年的税款，看你单位的经济情况及税务部门的规定了。具体如何办理在汇算申报前咨询税务专管员。纳税人应重新填报企业所得税纳税申报表，到主管税务机关征收前台进行更正申报。在原申报表上涂改进行更正申报的，税务机关将不予受理。更正后的申报表（整套、一式三份）由征收前台交纳税人、税源管理科、数据处理中心。一、企业所得税年度申报错误，应在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。依据国家税务总局关于印发《企业所得税汇算清缴管理办法》的通知（国税发[2009]79号）第十条 纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。二、修改以前年度企业所得税纳税申报须知：纳税人经自查发现以前年度企业所得税纳税申报有误，需要修改申报时，需持下列资料到税务征收大厅办理相关手续：（1）以前年度企业所得税纳税申报表主表及全部附表的复印件（一份）；（2）修改后企业所得税纳税申报表主表及全部附表的原件（两份）；（3）修改纳税申报的情况说明。情况说明的内容包括：修改申报的年度、修改申报的原因、修改申报主表及附表的具体行次等。参考资料来源：北京市国家税务局网站。企业所得税年度申报应报送的资料：（1）《企业所得税年度纳税申报表》或《事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表》及附表。（2）企业财务会计报表及说明，包括资产负债表、利润表、现金流量表、资产减值准备明细表、利润分配表、其他有关附表、会计报表附注等。（3）外出经营活动税收管理证明和异地完税证明。（4）经终审国税机关批准的年度涉税事项的批复文件。（5）国税机关要求报送的其他证件或资料。纳税人年度内无论盈利、亏损或处于减免税期间，均应按规定办理年度企业所得税申报。
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