企业所得税利润总额怎么填，企业所得税季度申报表的利润总额按哪里填 写
来源：整理 编辑：税务知识 2024-10-26 06:51:30
1，企业所得税季度申报表的利润总额按哪里填 写
按2014年一季度账面盈利170元填写，与去年的-1000元无关。如果是小微企业，盈利170元需要按10%预缴企业所得税17元看你的叙述是，没让零申报了，那就问问税管员让交多少，先填要就的税，到挤出来利润和收入吧吧
2，企业所得税预缴纳税申报表中利润总额是怎样填写的
如果是季报就应该填季度累计数,是年报就应该填年累计数.应包括本期取得的预售收入计算的预计利润;在将预售收入结转为销售收入的当期,减去已计算缴纳企业所得税的原预售收入计算的预计利润。本月报的所得税还没有到期，你去税务局请他们将报表撤掉可以重新填写正确的重新再提交申报
3，企业所得税月季度纳税申报表A类中的累计金额中的利润总额
1-3月盈利5万，累计金额中的利润总额填写5万，如果1季度亏损5万，则填写-5万，2009年以前的亏损数是所得税年度汇算附表四里弥补亏损里的数据如果上一季度公司亏损2万元，这一季度盈利1万元，本期金额中的利润总额填亏损1万元，如果企业盈利，上年汇算清缴有可弥补亏损可在 弥补以前年度亏损填上可弥补金额，若企业盈利，以前年度无可弥补亏损，建议先预提费用让利润是负数看底再冲销预提数，否则多交税申请退税划不来啊
4，请问查账征收的企业所得税里面的利润总额是填每个月利润表里的利
《企业所得税法》明确规定，所得税本身是不能的所得税前扣除的。因此，利润总额填列的是利润表中的利润总额而不是净利润。已经缴纳的所得税额，通过企业所得税申报表的已经预缴税额予以抵减，不从利润总额中减除。例如，汇算清缴时，利润总额为100万，已经预缴25万所得税，净利润为75万在汇算清缴表里，利润总额填写 100万，这样计算出应交25万所得税，然后在下一栏填写已经预缴25万税额，最后应缴补缴额为0而不是填写利润总额 75万，计算出应交税款为18.75万，已经预缴25万，最后要退回6.25万，这是错误的，不允许的。税务所说的实际利润额都是税前利润，也就是利润表的利润总额
5，国税企业所得税季度申报表里的利润总额该怎么填啊
国税企业所得税季度申报表里的利润总额本期数填本季（4-6月）三个月的每月利润之和。国税企业所得税季度申报表里的利润总额本年累计数填本年从1月起至本季末所有月份的每月利润之和。也就是本月上报的利润表中的本年累计利润数。你们刚刚开业，还没遇到季度，更不用说年度申报表跟清算所得税申报表。你实际情况跟他们说下，应该不需要填写这些表格的，或者就三张空白表格填写下公司信息就可以。根据《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类）》填报说明规定，第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。 因此，实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入 如果贵公司没有“以前年度待弥补亏损、不征税收入、免税收入”，实际利润额=利润总额
6，企业所得税预缴纳税申报表A类中的利润总额如何填列
企业所得税季报的本期数是指：本季度3个月的金额；累计数是损益表的累计金额，如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申报表，本期数就是7-9月的金额，累计数也就是1-9月的金额。企业所得税是对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税。纳税人范围比公司所得税大。企业所得税纳税人即所有实行独立经济核算的中华人民共和国境内的内资企业或其他组织，包括以下6类: (1)国有企业; (2)集体企业;(3)私营企业; (4)联营企业; (5)股份制企业; (6)有生产经营所得和其他所得的其他组织。企业所得税的征税对象是纳税人取得的所得。包括销售货物所得、提供劳务所得、转让财产所得、股息红利所得、利息所得、租金所得、特许权使用费所得、接受捐赠所得和其他所得。企业所得税是指对中华人民共和国境内的企业(居民企业及非居民企业)和其他取得收入的组织以其生产经营所得为课税对象所征收的一种所得税。作为企业所得税纳税人，应依照《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。但个人独资企业及合伙企业除外。企业所得税预缴纳税申报表a类 中的“利润总额”按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额填报。 季度申报以所属年度1月1日至所属季度最后一日的累计数进行填报。在上级税务机关尚未明确前，纳税人在进行季度企业所得税预缴申报时，《中华人民共和企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类）》第4行“利润总额”，暂按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额填报。
7，企业所得税报表中实际利润总额怎么填写
所有的收入减去所有的成本费用后剩下的数。利润总额减去所得税，剩下的才是净利润。 预缴是按本年利润的累计数交的，贷方余额*税率。前俩季度亏损可以零申报，到本季度有贷方余额就要交了，不建议弥补以前年度亏损，太麻烦，浪费时间不说还要查账，这方面查的很严的，因为做点手脚大家都是亏损，年年亏损，都去弥补的话税局去哪征税？即使你是真实情况亏了也是不建议弥补的，何况还有来年的汇算清缴。 企业所得税是对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税。纳税人范围比公司所得税大。企业所得税纳税人即所有实行独立经济核算的中华人民共和国境内的内资企业或其他组织，包括以下6类： （1）国有企业； （2）集体企业；（3）私营企业； （4）联营企业； （5）股份制企业； （6）有生产经营所得和其他所得的其他组织。企业所得税的征税对象是纳税人取得的所得。包括销售货物所得、提供劳务所得、转让财产所得、股息红利所得、利息所得、租金所得、特许权使用费所得、接受捐赠所得和其他所得。中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)填报说明五、具体项目填报说明:1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的收入填报。2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的成本（费用）填报。3、第4行“利润总额”：填报会计制度核算的利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出的预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。4、第5行“税率（25％）”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应纳所得税额。5、第6行“应纳所得税额”：填报计算出的当期应纳所得税额。第6行＝第4行×第5行，且第6行≥0。3季度企业所得税报表中的利润总额数，本期填写7-9月利润总额合计数，累计填写1-9月合计数。本期栏不计算企业所得税，累计栏才计算企业所得税，实缴数为减取前两个季度已缴的税。
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