公司餐费怎么记账，公司的伙食费怎么做账

1，公司的伙食费怎么做账

公司的伙食费，应计入管理费用——职工福利费科目进行核算。

可以的，伙食费用属于福利方面，可以做到管理费用里。

公司的伙食费怎么做账

2，员工的住宿费餐费怎么做账

计入“应付职工薪酬-福利费”科目。

企业员工的住宿费和餐费，可以计入当期期间费用，具体如下：借：管理费用/销售费用/制造费用贷：库存现金等。

应付福利费

借：管理费用-福利费贷：现金

借：管理费用---福利费贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬贷：银行存款（或库存现金）

员工的住宿费餐费怎么做账

3，经营费用中的餐费如何做账

这个你可以放在营业成本-其他或者业务招待费科目下，也可以放在经营费用下面，但是不论怎么放所得税审计时都会调增应纳税所得额

会议服务的成本

如果是先借款的.借:管理费用-差旅费贷:其他应收款差额部分借或贷现金.如果只是垫款的.而且你们还没付款的.借:管理费用-差旅费贷:其他应付款如果是对方付款.报销时你们直接还款的.借:管理费用-差旅费贷:现金

经营费用中的餐费如何做账

4，公司餐饮费怎么做记账凭证

1.公司聚餐餐费进管理费用——招待费所得税清算时按年度业务招待费发生额60%扣除，但总额不得超过当年销售收入的千分之五。 2.加班人员餐费进管理费用——职工餐费也可通过应付福利费科目过度 3.出差人员餐费进管理费用——差旅费只要符合规定所得税清算时都不用调整。

1、如果是招待客户的，记入“管理费用－业务招待费”科目：借：管理费用－业务招待费贷：库存现金或其他相关科目2、若是出差的餐饮费用，记入“管理费用－差旅费科目”：借：管理费用－差旅费贷：库存现金或其他相关科目

5，春节一次员工聚餐的餐费怎么记账

春节一次员工聚餐的费用可以实行AA制。

考察课面包车发几块

这个不能计入预付因为这笔前是给你们公司的员工作为日常经营用如果你支付给某负责人10万那就做：借：其他应收款——某负责人 10 贷：贷：银行存款 10 然后让他们拿发票过来冲掉你现在就只能和税务实话实说说这些钱到底怎么来的然后为什么没冲掉然后再做一笔科目调整借：其他应收款——某负责人贷：预付账款---某负责人（把以前的金额都转入其他应收款）你现在账上挂了1000多万靠费用肯定是冲不掉的我想那几个负责人应该是股东吧如果是股东那这些钱没发票就没了就只能是股东借款股东是要还回去的除非他有发票证明钱花在了公司正常运作经营上了或者是还公司的应付账款（这个是有可能的就是他们拿钱把款换了没和你们说）如果他们不是股东那只能说你们公司管理有问题因为员工拿了公司的钱是要有票据才能冲减报销的期限是没有但是你挂了太长时间就明显不合逻辑也不符常理

一共花多少钱，公司出钱

可以商量一下看看公司出钱更好，如果公司不出钱可以平均每个人出

6，员工的伙食费如何入账

公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来核算，在福利费里列支。现在福利费不用计提了，可以在发生时直接计入当期的福利费。开支时：借：应付职工薪酬---福利费贷：库存现金月末结转借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）---福利费贷：应付职工薪酬---福利费入账是所有的计入账本行为比如归结各种费用成本计入收入等，出账指所有的结转行为，比如结转成本，转销坏账等，就是说入账是计入第一笔，出账就是结转后平账的一笔，当然指损益科目。编制的会计分录为：借：库存商品贷：应付账款——暂估款必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。因此，首先应当按照上述规定暂估入账，然后，与其他正常入库入账的库存商品一样，一并计算库存商品发出（包括说的销售出库）成本。编制会计分录为：借：主营业务成本贷：库存商品收到发票后的处理：次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录：借：库存商品贷：应付账款——暂估款取得发票后，编制正式入帐分录：借：库存商品借：应交税金——应交增值税（进项税额）贷：应付账款——**公司等

公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来核算，在福利费里列支。现在福利费不用计提了，可以在发生时直接计入当期的福利费。开支时：借：应付职工薪酬---福利费贷：库存现金月末结转借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）---福利费贷：应付职工薪酬---福利费入账就需要发票，职工福利费也是如此，否则不允许在企业所得税税前扣除。并不是没发票的计入福利费，有发票的就可以直接计入费用。

7，会计分录怎样记录公司餐费

一、公司筹备期间的餐费支付时借：管理费用——开办费（由公司负担的部分）其他应收款（应由员工负担的部分）贷：银行存款或库存现金二、说明：筹备期间的餐费支出属于“开办费”，开办费列入“管理费用”。1、“管理费用”科目核算企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括企业在筹建期间内发生的开办费、董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的或者应由企业统一负担的公司经费、工会经费、董事会费、……等。2、企业在筹建期间内发生的开办费，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产成本的借款费用等在实际发生时，借记本科目（开办费），贷记“银行存款”等科目。3、餐费可以看作是公司对员工的福利补助，属于“开办费”中的人员工资部分。

不是沙发说的这样吧，我认为：月初，作以下会计分录借：其他应收款--食堂 10000------就好像员工出差预支差旅费，这里就换了先给食堂贷：现金 10000每月从工资中扣除借：应付职工薪酬——工资 10000 贷：其他应收款——食堂 10000 如果员工工资不够支付的话，也就是说，企业垫一部分，员工支付一部分，则如下记录借：应付职工薪酬——工资 7000（假设）管理费用 3000 （这部分是属于公司为员工免费出的，不懂可以想像为公司为员工买保险，公司出一大部分，然后员工自己支付一部分）贷：其他应收款——食堂 10000还有的时候，食堂预提的钱有剩余，会计分录也有所调整借：应付职工薪酬——工资7000 库存现金 3000 贷：其他应收款——食堂 10000个人感觉你的提问很模糊，所以给了你很多的回答，希望我说的对你有帮助。

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