代理出口退税怎么申报，代理出口报关的委托方在生产企业出口退税申报系统软件 申请退税
来源：整理 编辑：税务知识 2024-09-21 10:38:15
1，代理出口报关的委托方在生产企业出口退税申报系统软件 申请退税
先冲减，形成“Z000”信息，适当说明原因后，再在此条下重新补录正确的。出口退税的，要找有退税权的贸易公司，或者是你们有没有自己的增税值， 我司代理出口报关，价格有优，联系我qq280690166
2，出口退税申报流程
在哪个口岸出口，就在哪个口岸退货。办完退货的报关手续之后，海关会出具单证给你，拿着单证去税局办理就可以了，已经出口退税的，肯定要重新交回国库的。但是具体的操作手续和文件要求，请务必咨询您的主管税局，各地方有可能有细节上的差异。而且，办理申报手续一定要在税局规定时间之内进行，以免出现违法情况，有可能被上黑名单的。生产企业出口退税申报流程 1.购进货物，收到增值税发票，认证入账 2.申领核销单 3.货物保关出口 4.支付国内，国外运费，保险费 5.收到海关退回的核销单，报关单 6.在电子口岸网上交单 7.一票两单齐全，进行网上申报出口退税 8.出口收汇，申报 9.外汇核销
3，外贸企业代理出口免税申报流程
外贸公司出口免税,进项退税（也就是按购进商品价计算的）.应退税额=出口货物购进金额*退税率 =出口货物的进项税额-出口货物不予退税的税额出口货物购进金额=出口货物数量*出口货物购进单价或加权平均购进单价出口货物不予退税的税额=出口货物的购进金额*(增值税法定税率-适用的退税率)生产企业用“免、抵、退”：“免”税是指对生产企业出口的自产货物免征在企业生产销售环节增值税，“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶定的部分予以退税。这其中商品价与原材料、零部件等价相比，只算退税额当然外贸公司高。但你如果有内销，还可抵啊。1. 外贸企业应在货物劳务免税业务发生的次月，填报《免税出口货物劳务明细表》，提供正式申报电子数据，向主管税务机关办理免税申报手续。外贸企业出口后申报出口免税的最迟出口免税申报时间是于出口之日的次年5月31日之前的增值税纳税申报期内。您公司2012年出口的货物最迟申报出口免税时间是2013年5月31日之前的增值税纳税申报期内。2. 外贸企业办理免税申报手续时，应将以下凭证按《免税出口货物劳务明细表》载明的申报顺序装订成册，留存企业备查：(1)出口货物报关单（如无法提供出口退税联的，可提供其他联次代替）；(2)出口发票；(3)委托出口的货物，还应提供受托方主管税务机关出具的代理出口货物证明(4)属购进货物直接出口的，还应提供相应的合法有效的进货凭证。合法有效的进货凭证包括增值税专用发票、增值税普通发票及其他普通发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、政府非税收入票据；(5)以旅游购物贸易方式报关出口的货物暂不提供上述第(2)、(4)项凭证。3. 外贸企业出口免税录入出口退税申报系统的流程，进入外贸企业出口退税申报系统(1)基础数据采集-免税出口申报数据录入；(2)数据加工处理-生成预申报数据-退免税申报-已用旧设备退税及免税出口申报表前的小方框内打上√，在进货/出口申报表前的小方框内去掉√；(3)预审反馈处理-确认正式申报数据；(4)退税正式申报－查询已使用设备及免税出口申报数据－打印已使用设备及免税出口申报数据－选择免税出口明细表；(5)退税正式申报-生成退（免）税申报数据-已用旧设备及免税申报表。
4，出口退税网上申报流程
企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作:一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空.二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609.三基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增.1所属期自动生成.2序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成.3所属期标志自动生成.4进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空.5出口报关单号视情况而定a如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.b如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002.6出口日期为报关日期.7外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空.8代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空.9单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH.10出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率.11出口商品名称自动生成.12单位自动生成.13出口数量为实际的出口数量.14原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD.15原币币别自动生成.16原币离岸价为报关的FOB价.17原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额.18人民币离岸价自动生成.19美圆汇率同原币汇率.20美圆离岸价自动生成.21征税税率自动生成.22退税率自动生成,由商品代码决定.23征退税差额自动生成.24应退税额自动生成.25出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空.26保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入.27序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报.四基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增.这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作.1根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改.2所属期自动生成.3序号规则同出口货物明细申报录入.4单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 6 外汇核销单在综合数据查询中就可以查询已经申报过的数据，你可以可以在网页链接 获取已申报的历史数据并查询先同步回以前申报过的数据，再在数据查询中查看。网页链接
5，代理出口如何退税
如下方式计算：假设开增值税额／ 1．17 ＊0．13＝退税 出口金额 － 运费 － 代理费 ＋ 退税＝假设开增值税额由这个二元一次方程，肯定可以解开，实际计算后结果为出口额减掉运费后的12．5％（13退税情况下），千万别被代理公司忽悠成11％．那么你的此单就能这样计算了：（68．11＊98．5％－运费）＊1．125此是你所开的增值税发票为17％的情况下，如果是3％的票，那就不一样了，算额外的问题吧．另外附带一个外贸公司给你钱的流程吧：68．11＊98．5％－运费，这个就是第一笔给你的钱，这样与你开的增值税发票差额就只剩下退税部分了，那么就老老实实等3个月左右吧．不要催，一般至少要3个月的．很多没作过退税的朋友对代理出口如何退税真是有点模糊,这样说代理出口如何退税吧.我就是做代理出口退税的，代理出口退税就是你把需要出口的货物交给我们公司来代理出口拿退税，我公司用我们公司的核销单，报关出去，你们客户到时候打外汇款只需要经过我们公司的账户核销后结汇给你们。因为你们自己去退税的话国家需要很久才能退给你们的，我们是可以先把税款垫给你们。你百度里搜索一下"振深达"可找--到我--们很多没作过退税的朋友对代理出口如何退税真是有点模糊,这样说代理出口如何退税吧.我就是做代理出口退税的，代理出口退税就是你把需要出口的货物交给我们公司来代理出口拿退税，我公司用我们公司的核销单，报关出去你们客户到时候打外汇款只需要经过我们公司的账户核销后结汇给你们。因为你们自己去退税的话国家需要很久才能退给你们的，我们是可以先把税款垫给你们。扩展资料：《会计退税资料大全》退税流程：委托企业(生产企业)和受托企业(出口企业)签订代理出口协议后，由受托企业报关并办理出口收汇核销，开具出口发票，把退税联及记账联交给委托方退税和记账用，在报关出口之日起(报关单日期为准)，30天内由委托方到主管税务机关办理退税认定(第一次业务)，60天内由受托方到其主管退税机关办理代理出口货物证明，90天内委托方到主管税务机关申请退税。退税（Taxrebate）是指国家按规定对纳税人已纳税款的退还，优惠退税是税收支出的一种形式，即国家为鼓励纳税人从事或扩大某种经济活动而给予的税款退还。通常包括出口退税、再投资退税、复出口退税、溢征退税等多种形式。2008年国际金融危机以来，我国大幅提高出口退税率。出口产品退（免）税，简称出口退税，其基本含义是指对出口产品退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税。出口产品退税制度，是一个国家税收的重要组成部分。出口退税主要是通过退还出口产品的国内已纳税款来平衡国内产品的税收负担，使本国产品以不含税成本进入国际市场，与国外产品在同等条件下进行竞争，从而增强竞争能力，扩大出口创汇。1985年3月，国务院正式颁发了《关于批转财政部〈关于对进出口产品征、退产品税或增值税的规定〉的通知》，规定从1985年4月1日起实行对出口产品退税政策。1994年1月1日起，随着国家税制的改革，中国改革了已有退还产品税、增值税、消费税的出口退税管理办法，建立了以新的增值税、消费税制度为基础的出口货物退（免）税制度。首先，你公司是否具有出口经营资格？即是否属于外贸企业？ 其次，若你公司属于外贸企业，外贸企业代理出口的货物，是由委托方办理出口货物的退税的。 另外，外贸企业出口货物必须同时符合以下条件，才能办理退税： 1、必须是属于增值税征税范围的货物。出口国家规定免税的货物不办理退税，按规定免征增值税。 2、必须是报关并已离境的货物。凡在国内销售（包括进入保税区的货物）而不报关离境的货物，不论出口企业是以外汇结算还是以人民币结算，也不论企业在财务上和其他管理办法上作何处理，均不得视为出口货物予以退税。 3、必须是出口收汇并已核销的货物。 4、必须是在财务上作销售处理的货物。我国出口退税的规定只适用于贸易性质的，非贸易性质的出口货物如捐赠的礼品、样品展品、个人自带离境的产品是不予退税的。出口企业报关出口的样品、展品，如出口企业最终在境外将其销售并收汇的，准予凭出口样品、展品的出口货物报关单（出口退税联）、出口收汇核销单及其他规定的退税凭证办理退税。 5、外贸企业从小规模纳税人购进并持普通******的货物，不予退税。国家有特殊规定的除外。
6，出口退税月初申报操作流程
一、进入出口退税系统。 初始用户名： (注意大小写)；初始密码为空。 二、当期所属期设置。 填入的所属期为业务的所属期。如：2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609。（该日期为退税所属期的日期） 三、基础数据采集——出口货物明细申报录入——新增。 1 所属期自动生成。 2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成。 3 所属期标志自动生成。 4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空。 5 出口报关单号视情况而定。 （1）如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位001,依此类推),报关单号为12位数字。（报关单和核销单为出口退税核销联原件，不能为复印件） （2）如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位 月2位00A 00X,共12位数字。如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002。（因我公司使用信用证结算，当月的业务一般都难以在当月收齐单证，但可以取得报关信息，是指报关单复印件，可填列报关单号） 6 出口日期为报关日期。 7 外汇核销单号。如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单则为空。 8 代理证明号。如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品则为空。 9 单证收齐标志。如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH。（B代表无报关单，H代表无核销单。无核销单也就无法取得银行水单） 10 出口商品代码。可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率。 11 出口商品名称自动生成。 12 单位自动生成。 13 出口数量为实际的出口数量。（以报关单为准） 14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD。 15 原币币别自动生成。 16 原币离岸价为报关的FOB价。（注换算公式） 17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额。（可自行确定汇率的取定方式，固定或者浮动，我公司确定月初汇率） 18 人民币离岸价自动生成。 19 美圆汇率同原币汇率。 20 美圆离岸价自动生成。 21 征税税率自动生成。 22 退税率自动生成,由商品代码决定。 23 征退税差额自动生成。（当期不得免抵退部分） 24 应退税额自动生成。 25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空。（使用自制发票的填自制发票） 26 保存/取消/保存并增加。保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入。 27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报。 四、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。 这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作。 1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改。 2 所属期自动生成。 3 序号规则同出口货物明细申报录入。 4 单证收齐标志为BH。可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填。 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位001,依此类推.),报关单号为12位数字。 6 外汇核销单号为核销单上号码。 7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换。 8 保存.进行下一笔操作。 9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报。 五、基础数据采集——生成出口货物冲减明细。 这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作。其中错误可能包括： 对于同一张报关单： 1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工。 2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致。 3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致。 4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致。 5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致。 6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序不一致。 进行出口货物冲减： 1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000。 2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排。 3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空。 六、免抵退税申报-生成明细申报数据。 1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改、确定。 2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统、确定。 3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径，确定、填入的新的路径系统会自动创建。 七、进入基础数据采集——增值税申报表项目录入——增加。 对照企业的增值税申报表,填入相应的数据。 八、进入基础数据采集——免抵退申报汇总表录入——增加。 在空白处单击,系统会自动生成所有数据。注意：汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存。 九、免抵退税申报——生成汇总申报数据。同免抵退税申报——生成明细申报数据。 十、根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报。税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业。 十一、企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理——税务机关反馈信息读入(接受)。 十二、反馈信息处理——税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理。 十三、将最终的数据报送到税务机关。 十四、免抵退税申报——打印申报报表。 打印以下报表: 1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细）。 2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐）。 3 出口货物免、抵、退税申报汇总表。 4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求）。 企业当月的申报工作至此结束。 注：1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例。 2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方 法和步骤。 3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.明细冲减要先做收齐的单证。
7，出口退税申报的操作步骤
出口退税申报的操作步骤： 一、出口货物明细申报录入 1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加（填入相关数据） 2、申报数据处理—数据一致性检查 二、收齐出口单证明细录入 1、 基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修改—序号录入四位，如“0001”—单证收齐标志“BH”—出口报关单号核对，如有错，应修改并填报“人工挑过申批表”—外汇销核单号核对，如有错与上一样—保存 三、申报数据处理—数据一致性检查 四、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 五、到税务预审反馈后，撤销已生成数据（申报数据处理—撤销已申报数据）—反馈信息处理—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—数据一次性检查—生成明细申报数据保存—拷到A盘 六、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入（根据增值税申报表录入） 七、数据一次性检查 八、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存（注意：应调整销售额与增值税纳税申报表差额） 九、数据一次性检查 十、打印报表：免抵退税申报—打印申报报表： a、出口货物免抵退税申报汇总表 b、出口货物免抵退税申报汇总表附表 c、出口货物免抵退税申报明细表（当期出口明细）（前期单证收齐）出口退税申报的正常操作步骤 出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体.但是对于没有出口业务的企业来说,不会运用到这个系统. 企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作: 一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空. 二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609. 三 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 1 所属期自动生成. 2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成. 3 所属期标志自动生成. 4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空. 5 出口报关单号视情况而定 a 如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00x(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00a+00x,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002. 6 出口日期为报关日期. 7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空. 8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空. 9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为bh. 10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率. 11 出口商品名称自动生成. 12 单位自动生成. 13 出口数量为实际的出口数量. 14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为usd. 15 原币币别自动生成. 16 原币离岸价为报关的fob价. 17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额. 18 人民币离岸价自动生成. 19 美圆汇率同原币汇率. 20 美圆离岸价自动生成. 21 征税税率自动生成. 22 退税率自动生成,由商品代码决定. 23 征退税差额自动生成. 24 应退税额自动生成. 25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空. 26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入. 27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报. 四 基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作. 1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改. 2 所属期自动生成. 3 序号规则同出口货物明细申报录入. 4 单证收齐标志为bh.可以看出,填上bh后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00x(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 6 外汇核销单号为核销单上号码. 7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换. 8 保存.进行下一笔操作. 9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报. 五 基础数据采集-生成出口货物冲减明细. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单 1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工. 2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致. 3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致. 4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致. 5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致. 6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致. 进行出口货物冲减: 1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为z000. 2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是z000.进行序号重排. 3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空. 六 免抵退税申报-生成明细申报数据. 1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定. 2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定. 3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建. 七进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据. 八进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存. 九免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据. 十根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业. 十一企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受). 十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理. 十三 将最终的数据报送到税务机关. 十四 免抵退税申报-打印申报报表. 打印以下报表: 1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细） 2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐） 3 出口货物免、抵、退税申报汇总表 4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求） 企业当月的申报工作至此结束. 注:1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例. 2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方法和步骤. 3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.
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代理出口退税怎么申报
