小规模免税怎么报税，小规模纳税人季报免9万怎么报税
来源：整理 编辑：税务知识 2024-04-08 12:12:54
1，小规模纳税人季报免9万怎么报税
小规模的额度是9万可以零申报，不是免税，只是企业所得税可以报零不用缴税，如有增值税还是要缴税的，个人所得税每个月还是要缴的。报税是根据公司开的发票有没有超过那个额度，没有就不用缴，正常报税就可以了，跟平时一样
2，我是小规模纳税人免税的怎么在网上申报
小规模纳税人如果每月的销售营业额以起征点以下的话，那么他开的发 票就是免税的。另外如果他经营的是免税项目的话，他开的发 票也是免税的。除以上两种情况以外，小规模纳税人开的发 票都不是免税的。月底前把收入数、应交数、免税数都报到税务局。月初申报时把你报的这些数据录入纳税申报表报上就行了。
3，小规模企业增值税减免后地税如何申报
地税直接0申报哦。增值税那一项填 0，附加税就自动生成为0.增值税减免后，账面上增值税会转记入“营业外收入”地税申报时，增值税减免，附加税也要申报，要选择相应的减免项财报也要按时申报
4，小规模纳税人之前3万内免税突然这个月开票10万如何报税
要计提的，和正常一样处理借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 减免时借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入 希望能帮助到你!报多少收入，帐中就做多少主营业务收入。由于是小规模纳税人，需要价税分离。例如开票金额是1030元，则申报收入应为1000元（=1030/1.03），税金为30元。会计分录是：借：现金 1030元 贷：主营业务收入1000元 应交税金30元。
5，小规模纳税人减免增值税报税怎么申报
一、小规模纳税人减免增值税，每月同样还要填报纳税申报表，将免税的销售额填写在“免税货物销售额”栏中，税额不要填。二、小规模纳税人增值税申报步骤：1. 打开浏览器，这个如果用QQ浏览器的话，后面的步骤貌似不能完成，建议选择其它浏览器，以山东省为例，百度搜“山东省国家税务局网上办税平台”，选择官网；2. 打开官网后，输入帐号和密码，登录；3. 在主页查看要申报的项目点开左边的“我的权限”，选择“小规模纳税人增值税申报”；4. 点开申报表附列资料（表四），根据个人需要，把需要填的填上，点保存；5. 再点开申报表附列资料（表四）下面的“增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）”，在右边的表里，第一栏“应征增值税不含税销售额”一行“应税货物及劳务”里填上要报的数目，20000元以下不用交税，再根据个人需要把其它项目填上，点下面的“保存”；6. 最后点开“确认申报”选项，确认无误后，点确认申报返回主页，查看申报结果。小规模纳税人:每月15号前必须将上月的资产负债表\利润表\小规模纳税人的增值税申报表及企业所得税申报表(这要看你的企业是核定征收还是查账征收,要视情况而定)送国税务局办税大厅,同时带上ic卡.地税局的申报 资料:资产负债表\利润表\地税的纳税申报表\代扣代缴申报表(个人所得税申报)等税务局要示报送的其他资料小规模纳税人减免增值税，每月同样还要填报纳税申报表，将免税的销售额填写在“免税货物销售额”栏中，税额不要填。
6，小规模纳税人出口免税如何报税
一、携带U盘到税务局拷贝申报软件，下载代码库二、每月15号之前申报，前提是你已经在网上申报小规模增值税纳税申报才可以做出口免税申报。三、当月出口的，需要提交报关单复印件，发票原件 还有当月小规模增值税纳税申报表 财务报表 以及单独的出口销售收入明细账。四、已经核销掉的 需要提供报关单 核销单 结汇税单 发票 合同原件五、具体怎么申报找到你当地管出口部门，他们会教你怎么录入。对了 不要忘记全程还要带U盘1.更新出口退税率库 根据国家税务总局《关于下发20090401C版出口退税率文库的通知》（国税函〔2009〕199号）文件要求，将生产企业出口退税申报系统中的退税率库升级至CMCODE2009_20090401C，用户安装2.0版申报系统后就无需再单独升级商品代码库了。 2.新增征税率和退税率的配置项在“系统维护”→“系统配置”中新增“税率配置与修改”，用户可在此项目中自定义目前使用的各种征退税率。 3.征收率的配置调整 2009年起小规模纳税人征收率统一调低至3%，用户可以在“系统维护”→“系统配置”→“系统参数设置与修改”中将小规模纳税人征收率直接设置为3%，这样在录入明细的时候系统会自动按3%的税率计算。 4.新增反馈处理中的疑点文件 海关全口径报关单数据下发后，根据出口退税管理系统功能的调整，税务机关审核反馈的疑点对应进行调整。你好，入“补贴收入”。 小规模纳税人直接减免增值税的会计处理如下： 月份终了时，将应免税的销售收入折算为不含税销售额，按6％或4％的征收率计算免征增值税税额。 （1/2）借：主营业务收入 贷：应交税费－应交增值税 （2/2）借：应交税费－应交增值税 贷：补贴收入
7，小规模出口免税企业出口申报操作流程
小规模纳税人出口免税申报操作 一申报软件操作每月纳税申报期1-10日部分 第一步：小规模明细数据采集 第二步：生成正审申报明细数据（省略了生成预申报明细数据的步骤） 第三步：打印《小规模纳税人出口货物免税申报表》一式三份 二纳（免）税申报：目前我市小规模纳税人填报旧版《增值税纳税申报表》一式三份，填列出口免税增值税额，与填写《小规模纳税人出口货物免税申报表》中免税增值税额一致（免税业务只有出口货物免税），连同电子数据在规定期限内报送进出口税收管理科申报窗口。税务人员对电子信息预审核对，确认当期小规模纳税人出口货物免税申报无必须修改的疑点后，在《小规模纳税人出口货物免税申报表》签字，盖受理章。持《增值税纳税申报表》、《小规模纳税人出口货物免税申报表》到办税服务厅综合业务窗口申报。注意：《小规模纳税人出口货物免税申报表》免税销售额为含税销售额，《增值税纳税申报表》销售额为不含税销售额。 三申报软件操作每月核销申报期1-15日正式申报部分 第一步：撤消小规模免税正式申报 第二步：预审反馈信息读入处理 第三步：按照反馈疑点处理（例如红蓝字调整） 第四步：生成正式申报明细数据 第五步：小规模汇总表数据录入 第六步：生成正式申报汇总数据 第七步：打印小规模申报报表 四退（免）税申报及核销正式申报：小规模纳税人应按月打印的《小规模纳税人出口货物免税核销申报汇总表》、《小规模纳税人出口货物免税核销申报明细表》等资料（见申报资料）上述表符合货物报关出口之日次月起四个月内的各申报期内办理的规定到出口退税管理科申报窗口按月办理出口货物免税核销申报，并同时报送免税核销电子数据。 申报窗口受理正式申报，先预审电子数据、纸制申报资料，无调整疑点转审核环节，审核通过后，退（免）税申报及核销正式申报结束。 五申报资料及装订顺序 ⑴《小规模纳税人出口货物免税核销申报汇总表》 ⑵《小规模纳税人出口货物免税核销申报明细表 》 ⑶小规模纳税人出口货物免税申报表》 ⑷《小规模纳税人增值税纳税申报表》 ⑸出口发票； ⑹小规模纳税人自营出口货物应提供的其它资料；包括： ①出口货物报关单（出口退税专用） ②出口收汇核销单（出口退税专用） ⑺小规模纳税人委托出口货物应提供的其它资料；包括： ①代理出口货物证明； ②代理出口协议； ③出口货物报关单（出口退税专用）或其复印件； ④出口收汇核销单（出口退税专用）或其复印件。出口收汇核销单（出口退税专用）提供要求与上述小规模纳税人自营出口货物提供要求相同。 ⑻主管税务机关要求提供的其他资料。（年度汇率备案、进货发票）
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