手写发票冲红怎么操作，冲红票具体操作步骤

1，冲红票具体操作步骤

1、首先你要有对方主管税务局开具的退货证明，才能冲红2、冲红和开票步骤是一样的，只不过金额输入负数

冲红票具体操作步骤

2，发票红冲怎么弄

进入开票系统，点击开具红字发票，还是用专用发票开负数发票，具体系统里面都有提示的跟着一步步操作就行了，不过有点要注意的是负数发票上的内容一定要和你开正数发票的一样。

有个开红字发票的ppt文件，有需要的话给个邮箱地址发给你。

发票红冲怎么弄

3，该怎么样冲红专用发票

1、这份发票，如果购货方已经认证，则需对方出具红字发票申请单，由其税务机关审批后，退回你方开具红字发票。 2、如果对方未认证，由对方或者你方出具红字发票申请单，经己方税务机关审批后，可开具红字发票。 3、2008年10月份防伪税控系统全面升级，升级后的系统，增加了红字发票申请单程序。如果你们的系统已升级，则需在税控系统中开具红字发票申请单，然后到税务机关进行审批；如果系统还没有升级，则需手工填写申请单，经税务机关审批，方可开具红字发票。

该怎么样冲红专用发票

4，红字发票具体操作流程

两种情况：1、销售方申请的话要购货方出个拒收证明，然后在开票系统里开具红字发票申请，导出电子版并打印，然后去国税局申请开具红字发票，领取开具红字发票申请单，回来进入开票系统，填入红字发票申请单号就自动生成一张负数发票。2、购货方申请的话，就得进入开票系统里开具红字发票申请，导出电子版并打印，然后去国税局申请开具红字发票，领取开具红字发票申请单，最后提供给销货方开具红字发票申请单，让对方填入红字发票申请单号就自动生成一张负数发票。

先要有红字发票通知单才行点发票填开，进去后点负数，然后输入需红冲发票代码号码，然后确定，就ok了

5，增值税专用发票如何冲红夸月开具红字发票怎么操作

当月发现增值税专用发票有错时，收回发票联和抵扣联，直接作废。跨月对方认证了的，由对方开开具红字发票通知书，收到通知书后在金税盘上开具负数发票。对方没有认证的，收回发票联和抵扣联，在金税盘上填写开具红字发票通知书后，再开负数发票。

当月发现增值税专用发票有错时，收回发票联和抵扣联，直接作废。跨月对方认证了的，由对方开开具红字发票申请表，，收到红字申请表后在金税盘上开具负数发票。对方没有认证的，收回发票联和抵扣联，由销售方在金税盘上填写开具红字发票申请表后，再开负数发票。

1.点发票管理，再点信息表，点红字增值税专用发票信息表填开。 2.弹出红字发票信息表信息选择界面，选择购买方申请，已抵扣。不输入发票代码，发票号码。点“确定”进入填开界面。 3.手工填写纳税人信息、商品信息（照着原蓝字票全部金额填或者应冲金额填，注意数量或金额应该填负数），填完核对无误打印。 4.点击“发票管理-红字发票信息表”菜单项。 5.点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，选中开具的红字发票信息表，点击上传。 6.上传成功后会显示审核通过，并生成信息表编号。 7.将信息表编号告诉销售方，由销售方开红字发票。请参考

6，增值税发票红冲步骤

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。一、普通发票跨月冲红步骤：带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可！二、专用发票跨月冲红步骤： 1.发票没认证。销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票！ 2.发票已认证。购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可！

7，怎么红冲发票详细一点的

2006年修订的《增值税专用发票使用规定》对《开具红字增值税专用发票通知单》及红字专用发票的开具程序做了详细规定：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关e68a8462616964757a686964616f31333332633061填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》一式两联:第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。　　主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。《通知单》应与《申请单》一一对应。《通知单》一式三联:第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。　　销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。　　上述规定仅对红字发票开具的程序做了规定，而未能考虑各种不同情况下的处理方式，为此，国家税务总局在2007年又下发了《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发[2007]18号），规定：增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：　　1、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。　　2、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。　　3、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。　　4、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。　　5、发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。　　2008年8月25日，国家税务总局发布了《关于红字增值税专用发票通知单管理系统推行工作的通知》（国税函[2008]761号），决定全面推广应用红字增值税专用发票通知单管理系统（以下简称红字发票通知单管理系统）。　　自2008年10月1日起，全国国税系统必须使用红字发票通知单管理系统开具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》），停止使用原方式开具《通知单》。企业必须在2008年11月30日前完成开票系统的升级工作，已经升级的企业自升级之日起使用新的开票系统开具红字增值税专用发票。　　对其取得的按原方式开具的《通知单》，必须在2008年11月30日之前开具红字增值税专用发票，2008年12月1日之后不得再作为开具红字增值税专用发票的依据。

开具红字专用发票的处理流程企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。根据实际业务需要，可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。 1．1购买方申请开具 1、开具情况当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票： a、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出； b、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时； ①专用发票抵扣联、发票联均无法认证； ②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符； ③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符； ④所购货物不属于增值税扣税项目范围。 2、开具流程第一步：购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。第二步：购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步：购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。第四步：销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。 1．2销售方申请开具 1、开具当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票： ⑴因开票有误购买方拒收； ⑵因开票有误等原因尚未交付。 2、开具流程第一步：销售方提交申请单若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。第二步：销售方税务机关开具通知单销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步：销售方开具红字专用发票销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。

纳税人销售货物并向购买方开具专用发票后如发生退货或销售折让，往往要求开具红字专用发票，那么怎样才能开具，如何开具红字专用发票呢? 1.销货方如果未将记账联作账务处理，应在收636f707962616964757a686964616f31333332633061到的发票联和抵扣联及相应的存根联、记账联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，下月领购专用发票时，随同其他专用发票存根联一起提交税务机关核查。 2.销货方已将记账联作账务处理但购货方未作账务处理时，可开具相同内容的红字专用发票，将红字专用发票的记账联撕下，作为扣减当期销项税额的凭证，存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票的发票联后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。 3.如购销双方均已做账务处理，发票联及抵扣联无法退还的情况下，购货方必须向当地主管税务机关开具《进货退出或索取折让证明单》送交销售方，作为开具红字专用发票的合法依据。销货方在未收到《证明单》以前，不得开具红字专用发票；收到《证明单》后，根据退回货物的数量、价格或折让金额向购买方开具红字专用发票。红字专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联、税款抵扣联作为购买方扣减进项税额的凭证。购买方收到红字专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减，如不扣减造成不纳税或少纳税的，属于偷税行为，将依法进行惩处

红字发票其实就是负数发票，也就是完全和要冲减的发票一样的发票，不过数字表现负数。

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