小规模增值税申报表减税怎么填，小规模企业申报时税额抵减情况表怎么填写
来源：整理 编辑：税务知识 2024-12-27 11:25:49
1，小规模企业申报时税额抵减情况表怎么填写
2，小规模开具购置增税税控系统转身抵减增值税怎么填增值税网上纳税报
小规模开具购置增税税控系统转身抵减增值税，填写在增值税纳税申报表的B44增值税减免税申报明细表中，依次在填写减免性质及代码名称、本期发生额、本期应抵减税额、本期实际抵减税额内。
3，如何填写小规模增值税减免申报表
小规模纳税人当期有减免税的（即主表第9栏或13栏有值的），需填写《增值税减免税申报明细表》。《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色，解决方法：纳税人未正确操作。填写该表的正确操作是，点击该表【新增】按钮，系统会弹出填写对话框，纳税人选择对应的减免税性质，填写相应数据。小规模增值税申报表:http://www.bjsat.gov.cn/contentpage/lawn8389.htm
4，刚接触小规模不知道怎么填增值税减免表
1、达不到起征点的，填第8栏。2、当期有减免税的（即主表第9栏或13栏有值的），也需填写《增值税减免税申报明细表》。3.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写？解决方法：纳税人未正确操作。填写该表的正确操作是，点击该表【新增】按钮，系统会弹出填写对话框，纳税人选择对应的减免税性质，填写相应数据。免税是国家政策，不是税务局想免就免，不想免税就不免的，所以没有必要低三下气。但根据政策规定，免税商品、货物在免税前必须由纳税人提出免税申请，经县级税务机关审批，报市级局备案，纳税人取得免税资格，才能免税。这就是说，尽管国家免税，但纳税人要事先申请取得资格，在取得资格前的应当不免税。你可写出申请，填报免税的审批表报主管税务机关即可。至于批不批，是税务机关的事。在免税上不是送礼就办、不送礼就不办的事。国家政策，它能不批吗？只是个程序、手续问题。检测报告是指质量检测报告，应当是质检部门的吧。
5，国税增值税减勉税表格怎么填
按下面的填表说明去填。《增值税减免税申报明细表》填写说明 一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写。 二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表)。 三、“一、减税项目”由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定享受减征(包含税额式减征、税率式减征)增值税优惠的纳税人填写。 (一)“减税性质代码及名称”：根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写。同时有多个减征项目的，应分别填写。 (二)第1列“期初余额”：填写应纳税额减征项目上期“期末余额”，为对应项目上期应抵减而不足抵减的余额。 (三)第2列“本期发生额”：填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额。 (四)第3列“本期应抵减税额”：填写本期应抵减增值税应纳税额的金额。本列按表中所列公式填写。 (五)第4列“本期实际抵减税额”：填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额。本列各行≤第3列对应各行。 一般纳税人填写时，第 1行“合计”本列数=主表第23行“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”-《附列资料(四)》第2行“分支机构预征缴纳税款”第4列“本期实际抵减税额”。 小规模纳税人填写时，第1行“合计”本列数=主表第13行“本期应纳税额减征额”“本期数”。 (六)第5列“期末余额”：按表中所列公式填写。 四、“二、免税项目”由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定免征增值税的纳税人填写。仅享受小微企业免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需填写，即小规模纳税人申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”无数据时，不需填写本栏。 (一)“免税性质代码及名称”：根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写。同时有多个免税项目的，应分别填写。 (二)“出口免税”填写纳税人本期按照税法规定出口免征增值税的销售额，但不包括适用免、抵、退税办法出口的销售额。小规模纳税人不填写本栏。 (三)第1列“免征增值税项目销售额”：填写纳税人免税项目的销售额。免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，应填写扣除之前的销售额。 一般纳税人填写时，本列“合计”等于主表第8行“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”。 小规模纳税人填写时，本列“合计”等于主表第9行“其他免税销售额”“本期数”。 (四)第2列“免税销售额扣除项目本期实际扣除金额”：免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，据实填写扣除金额;无扣除项目的，本列填写“0”。 (五)第3列“扣除后免税销售额”: 按表中所列公式填写。 (六)第4列“免税销售额对应的进项税额”：本期用于增值税免税项目的进项税额。小规模纳税人不填写本列，一般纳税人按下列情况填写： 1.纳税人兼营应税和免税项目的，按当期免税销售额对应的进项税额填写; 2.纳税人本期销售收入全部为免税项目，且当期取得合法扣税凭证的，按当期取得的合法扣税凭证注明或计算的进项税额填写; 3.当期未取得合法扣税凭证的，纳税人可根据实际情况自行计算免税项目对应的进项税额;无法计算的，本栏次填“0”。 (七)第5列“免税额”：一般纳税人和小规模纳税人分别按下列公式计算填写，且本列各行数应大于或等于0。 一般纳税人公式：第5列“免税额”=第3列“扣除后免税销售额”*适用税率-第4列“免税销售额对应的进项税额”。 小规模纳税人公式：第5列“免税额”=第3列“扣除后免税销售额”*征收率。
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