1，客户退回的发票应该去税务局怎么处理

增值税发票是这样处理的，当月的直接作废，隔月的要开红字发票，请客户开拒收证明。
客户将发票丢失，应该是客户去税务局报失。要处罚也是对客户的处罚，与你们没有关系。

客户退回的发票应该去税务局怎么处理

2，申请退回的增值税在电子报税系统哪里反应出来

“税局要求我们申请退回的税金用于每个月交的税里扣除”也就是说不是退税而是用多缴的钱再下期申报数里抵减，直到抵完为止，你填表的时候应填在主表的第25栏“期初未缴税额（多缴为负数）”里，并且你每次申报完后要单独提醒税务局的工作人员用多缴税金抵本期应纳税。
是在企业电子报税系统里打印。
如果你是以前预交形成多交税款，那么你现在申报时就不需要填写（当然填写也可以），系统会自动用以前多交税款抵减当期应缴税款。

申请退回的增值税在电子报税系统哪里反应出来

3，跨季度退回要求重开的发票如何申报纳税

跨期发现发票开错的或发生退货、换货的，可以退回原发票，重新开具发票。本期开具一张红字发票，再开具一张同样金额的蓝字发票，本项业务月末汇总销售额为零，只需在附表中反映出来红字、蓝字发票金额各为多少。
增值税普通发票的管理比增值税专用发票的管理较松些，如果客户退回发票，销方联次齐全的情况下，可以跨月开具红字发票，再开具正确的蓝字发票。 若是发生退货，则直接开具红字发票，做账务处理如下： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（销项税）红字 同时结转成本： 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字）

跨季度退回要求重开的发票如何申报纳税

4，退货的增值税专用发票如何处理

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为认证相符并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。　　作废增值税专用发票必须同时符合下列条件：　　1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；　　2.销售方未抄税并且未记账；　　3.购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符。
无论你是销货方还是购货方，已开具的增值税专用发票丢失，按照国税发（2006）156号文件第28条规定办理：第二十八条一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》（附件5），经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查；如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。

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