收到负数发票怎么报税，机动车负数发票如何申报

1，机动车负数发票如何申报

当然机动车负数发票的确是申报的

她5月份开的负数和正确的发票未做账,要看税款是否交纳。这个月再做到账里行。

机动车负数发票如何申报

2，外贸企业收到负数发票如何申报

这叫做红冲发票，不叫负数发票，去税局查验发票的时候，查照发票使用情况表，把金额写到红票那一栏就行了

你说的没有什么影响呀，申报时只要申报一份正数发票就行了

外贸企业收到负数发票如何申报

3，当月的应纳税额为负数了想问一下当月怎么报税

为负数就说明你进项多抵了，当月就不用缴税款了、把数据填完提交就可以了、跟平常一样的操作方法

发票普通发票无需特别处理，因为普票并不纳入红字发票管理。填表是开票张数应包括这一张，但开票税额会自动减去

当月的应纳税额为负数了想问一下当月怎么报税

4，本月开的发票合计金额是负数怎样报税

很简单，按正常实际情况填写，本月开的发票合计金额是负数，就在本月的销售收入填负数，相应的销项税额或应交增值税税额也填负数即可。

你本月就0申报，等下个月有收入再按实际的申报，例如有本月收入是-100元，你下个月有收入200元，那你下个月按100元申报。

5，购买放收到销项负数发票怎样做账

和你申请的红字申请单一起做进项转出。

如果是当月开具的那么就直接作废重新开张正确的就只需要将正确的入账就好了，如果是跨月了，需要开红字发票的话，你会重新再开一张正确的和那张红字发票的金额一致的吧？如果是的话那么当月也不用操作呀！如果说是退货等原因，开红字发票后不再开一张相同金额的话，那么需要在系统做一条相反的分录，冲减收入！会计分录为：根据退回货款入库单及负数发票做：借：应收账款----某单位（红字）贷：主营业务收入（红字）应交增值税--应交增值税销项（红字

6，收到销售折让销项负数发票怎么做账

计入“销售折扣折让”发生销售折让的，开具方在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。经营者销售或者购买商品，经营者给对方折扣、给中间人佣金的，必须如实入账。接受折扣、佣金的经营者必须如实入账。经营者可以在发票上注明回扣或佣金的比例和金额。

销项负数发票做账： 1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：借：应收账款-xx客户（红字）贷：主业务收入（红字）应交税金-应交增值税-销项税（红字） 2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备后查。

7，开了销项负数的发票怎么报增值税

如果开了销项负数的发票，出现金额为负数时，需要做和销项负数同等金额的无票收入进行申报，使当期缴纳增值税为零，等以后月份有收入时再冲掉。

销项负数增值税发票也称为红字发票，按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知，开销项负数增值税发票必须按照下面的要求来办理：第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。第十五条《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。第十六条主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。第十七条《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

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