1，发票未认证如何做账

未认证的发票！是不可以做抵扣的！！抵扣的部分可以做到其他应收款，带认证后，抵扣再算到费用里去！！

发票未认证如何做账

2，问题没有认证的进项发票如何做帐

未认证前，通过“其他应付款--待认证进项税”科目，认证后，再转入“应交税金--增值税（进项税额）”科目。

问题没有认证的进项发票如何做帐

3，未认证的发票按认证的做账了这个月认证了凭证咋做

用红字凭证把上月的凭证冲回，再重做一凭证即可。以后未认证的发票要在当月入帐，可按照（财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知）财会【2016】22号文进行处理：当月发生未认证发票入帐时借：库存商品/原材料/管理费用等借：应交税费—-待认证进项税额贷：银行存款/应付帐款待认证发票认证后借：应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应交税费—-待认证进项税额

未认证的发票按认证的做账了这个月认证了凭证咋做

4，已抵扣但未认证的发票怎么做账

7月认证的票现在肯定是还没有抵扣噻。两个办法1、找国税局的人删除认证记录，未跨月的认证记录是可以删的哈，然后直接退回销方重新开。2、购方在防伪系统中开一份开具红字发票申请单，然后去国税局开一份开具红字发票通知单，将通知单交销方开红字票冲原来的票重新开具。开申请单时应选购方申请，因不能报销所以你应选不需作进项转出-不属于抵扣范围然后将票也退回去，不要选成了需作进项转出哈。
可以设置 “应交税费-待抵扣进项税”来处理，以购入商品为例借：库存应交税费-待抵扣进项税贷：银行存款等认证之后做借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待抵扣进项税

5，未认证的发票如何做账

专用发票认证前 可以将税额计入“应交税金-待抵扣进项税额” 于认证相符后转入“应交税金-应交增值税（进项税额）”你看如何？
发票未认证时的分录：借：原材料 ：应缴税费-待抵扣进项税 贷：现金/银行隔年过期未认证：借：未分配利润 贷：应缴税费-待抵扣进项税
1、不需要认证，就按票面总金额直接入账。2、暂时不认证的，可以按票面总金额直接入账，但这样容易忘记和出现差错，可以在应交税金下面增设子科目—待认证进项税，在认证有效期内认证后，再转入进项税。

文章TAG：未认证的发票怎么做凭证认证  的发  发票  
下一篇